商业银行授信审查和审批.ppt

信贷的作用 信贷业务是商业银行最主要的资产业务，是商业银行最重要的利润来源，也是与客户保持良好关系的重要条件。一家商业银行资产质量的高低，贷款的规模和结构，对商业银行安全性、流动性和盈利性目标的实现，对商业银行经营的成败具有关键性和决定性作用，因此，贷款是商业银行资产经营的重点。 三、信贷审批 一 贷款决策 二 如何做好信贷决策 三 信贷审批 内容概要 1)什么叫贷款决策: 贷款决策是在对贷款项目及其借款企业全面综合评价的基础上进行的，银行贷款决策是商业银行经营管理的核心问题。进行贷款决策时，除了拥有充分的资料和可靠的信息，进行相关因素的定性与定量分析以外，银行决策人员的经验与经营作风也是一个关键因素。 一、贷款决策 2)影响贷款决策质量的主要因素 信息不对称 信贷营销冲动 信贷授权制度与品种管理不配套 一、贷款决策 1、信息不对称 (1)外部信息可能对审批决策引发的风险 　　 由于信贷经营部门与客户和市场存在着信息不对称，在对贷款项目的详细了解方面处于弱势。主要体现在客户对申报的项目(产品)的市场情况、企业财务状况、赢利能力及项目的风险程度等，其所获得的信息是第一手或是先于银行的，有的客户为了达到贷款的目的而隐瞒或提供失真甚至虚假的信息给银行，而银行的经营部门限于时间和条件的制约，也难以在短期内比借款人了解更充分、更详细的信息。有时为营销项目或遇报批时间紧迫时，就将客户的资料照葫芦画瓢地转报，人云亦云成为客户的代言人，如遇失真或虚假的信息就可能给贷款项目的正确决策留下风险隐患。 (2)银行前后台内部信息不对称存在的决策风险 　新的信贷管理体制实行审贷分离的制度，基本隔断了客户与贷款审批管理部门直接联系的机会，使贷款审批管理人员能比较客观地对贷款项目进行审查，在很大程度上可以克服因情感原因所带来的道德风险。但目前制度下的贷款审批部门由于人手和信息来源手段的贫乏，以及项目审批时间上的限制，难以对申报材料进行详细的分析和调查了解，主要依靠前台经营部门提供的信息资料进行分析审查，以至到决策阶段同一信息已经多次转手，难以原汁原味地反映企业状况的真实面貌，使信息存在扭曲、变形与失真的可能性加大。一旦遇到虚假的信息，将使审批决策层陷入“盲人骑瞎马、夜半临深池”的处境。如有的项目为了落实贷款条件和风险防范措施，而不得已采取带条件同意或缓议等手段，以规避可能存在的风险。 1、信息不对称 (3)信息来源缺失、手段落后产生的决策风险 　　 首先，受主客观条件的限制，目前信贷资料不完整、不真实以及信息和数据未能做到共享，使信贷管理人员无法及时全面地了解贷款项目和信贷资产质量状况，导致信贷管理方面严重滞后，给信贷资产经营业务带来潜在的经营风险。其次，基层行的信息管理与技术手段还比较落后，获取的信息面过窄，信息缺失严重。有的因信贷人员不足造成重贷轻管，给获取项目信息和贷款的审查决策带来许多不便。再次，上下级和各职能部门之间的条块分割，以及对信息传输与反馈渠道的要求与处理手段不尽相同，对来源于不同职能部门的信息缺乏统一规范的共享技术支持系统。基层行对上级的指示、信贷政策制度的调整变动，主要依靠会议传达、文件传递来获取信息，使职能部门及前后台之间对信息获取的时间不同步，很可能对经营和决策产生影响。 1、信息不对称 审批决策的频度和质量在一定程度上取决于信贷营销的力度。新的信贷管理体制强化了统一法人制度，实行集中统一的集约经营管理方法，特别是加强了信贷权限的授权制度，要求各级行信贷业务必须严格合规稳健经营，以寻求优质高效持续的发展。这在经营决策上加强了风险防范和规范了审批程序。当信贷营销过程中存在着较强的扩张冲动，需要拓展市场、创新品种、抢占份额时，基层行就容易引发信贷投放冲动，产生重市场份额轻资产质量，重短期目标轻长远规划的粗放性经营的作法，从而间接影响到信贷审批管理制度的有效实施，特别是同时具有信贷经营管理与审批决策权的二级分行，在如何适度把握业务拓展与风险控制上，信贷营销的冲动程度将直接影响到审批决策的质量。 2、信贷营销冲动 (1)按现行的信贷授权制度规定，对经济发展总量大，经营管理水平高和风险控制能力强的县(市)级支行，可以授权办理个人贷款业务和公司类的低风险信贷业务。但个别信贷品种管理办法与授权制度管理不配套，如银行承兑汇票业务，经办行在上级行的授权后，对实行额度授信管理的客户，在授信额度内可以办理银行承兑汇票业务，按权限及信贷受理业务要求给客户开立银行承兑汇票。但其业务管理制度仍沿用旧的规定，银行承兑汇票必须由二级分(支)行会计部门统一保管，经办行每开一笔银行承兑汇票，二级分(支)行就按规定给一份空白凭证，这对需往返上下级行之间申领票据的县(市)支行开展此项业务造成诸多不便。又如有