商业银行风险相关管理基本架构.ppt

一、董事会及其专门委员会 董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担对商业银行风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。 董事会通常指派专门委员会（通常为最高风险管理委员会）负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。 最高风险管理委员会以及业务单位风险管理委员会委员，可以由商业银行内部具有丰富管理经验的人士担任，也可由外部专家/顾问担任。 风险管理总监应当是商业银行董事会成员，同时担任商业银行副总裁或以上职务。 二、监事会 监事会是我国商业银行所特有的监督机构，对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。 在风险管理领域，监事会应当加强与董事会及内部审计、风险管理等相关委员会和有关职能部门的工作联系。 监事会需要处理好与股东大会、董事会、高级管理层之间的关系，加强沟通和协调，更加全面、客观地对风险管理能力和状况进行监督和测评。 三、高级管理层 负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。 高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。 四、风险管理部门 1.建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则： 风险管理部门必须具备高度独立性，以提供客观的风险管理策略； 风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权。 2.商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”关系 实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相对独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈。 （一）风险管理部门的结构---两种类型 1.集中型的部门---部门自身包含完整的功能 前台1 前台2 前台3 √风险监测 √数量分析 √价格确认 √模型创建 集中型的部门结构 ◇集中型的风险管理部门 从全球金融风险管理实践看，集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持。 更加适用于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中小商业银行。 前台 风险监测 外部供应 数量分析 技术支持 价格确认 2.分散型的部门---需要依赖其他领域和外部供应商 分散型的部门结构 ◇分散型风险管理部门 在某些情况下，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此可以考虑将数据分析、技术支持、价格确认等风险管理职能外包给专业服务供应商。 分散型风险管理部门的缺点是，难以绝对控制商业银行的敏感信息，无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力。 （二）风险管理部门的职责 1.风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要职责是监控各种金融产品和所有业务部门的风险限额。 2.风险管理部门负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估。 3.风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用。 （三）风险管理所需的专业技能 参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备以下五个方面的主要技能： 　1.风险监控和分析能力 　2.数量分析能力 　3.价格核准能力 　4.模型创建能力 　5.系统开发/集成能力 例：以下对商业银行风险管理部门的主要职责的说法，错误的是（ ）。 A.风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要的职责是，监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额 B.风险管理部门负责核准复杂的金融衍生产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估 C.风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用 D.风险管理部门不保持独立性，但有权参与风险管理政策的最终执行 答案: D 风险管理部门保持相对独立性，无权参与风险管理政策的最终执行。 五、其他风险控制部门 1.财务控制部门 现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务控制部门处在有效风险管理的最前端。 2.内部审计部门 可以从风险识别、计量、监测和控制四个主要阶段，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现/报告潜在的重大风险，提出应对方案并监督风险控制措施的落实情况。 3.法律/合规部门 法律/合规部门应当有效识别、评估和监测商业银行潜在的法律风险及各项违规操作，并向高级管理层和董事会提出咨询建议和报告。 4.外部风险监督机构 监管机构不断强化从质