企业内部如何进行内部控制与管理.ppt

企业内部控制;　　;一、内部控制的萌芽－内部牵制;二、内部控制的发展阶段;;决策者风险偏好类型测试图;赌场的内部监控体系(电影 《赌场风云》话外音);澳大利亚治理疲劳驾驶的控制措施;四、对企业内控工作的不当观点;五、我国政府加强内控的背景;六、内部控制的基本假设;七、我国内部控制制度的现状 ;八、内部会计控制应遵循的基本原则;九、内部会计控制的关键---不相容职务分离;关键不相容职务图示;目前我国的内部控制规范体系; ;内部控制环境的重要性;一、组织架构;企业组织架构方面可能的风险;公司内部高层组织结构与企业效率;组织架构设置要求 ;制定组织结构图、业务流程图 ;组织架构间的不相容职务;二、发展战略;（一）企业发展战略方面的主要风险;（二）企业制定和实施发展战略的意义 ;（三）发展战略控制措施 ;三、人力资源;（一）人力资源制度对企业发展的重要作用 ;（二）企业应制定合理的人力资源政策;（三）人力资源管理的主要风险 ;（四）人力资源控制的要求;（五）各类人力资源的引进与开发 ;（六）人力资源的使用 ;（七）薪酬计发控制;四、社会责任;（一）企业发展目标与效率层次的关系;（二）对企业履行 社会责任的要求;（三）企业在社会责任方面的主要风险;（四）社会责任风险应对措施;（五）企业安全生产方面的具体控制;（六）企业员工权益保护方面的具体控制;五、企业文化;（一）企业文化的重要性;（二）企业文化建设方面的主要风险;（三）企业文化方面的内控措施 ;（四）企业文化的评估 ;　　;对企业业务活动实施控制的重要性;一、资金活动;（一）企业资金活动面临的主要风险;（二）资金活动管控总体要求;（三）企业筹集资金的四种途径;（四）企业筹资活动过程控制;（五）企业各筹资活动环节的具体控制活动;（六）企业投资活动过程控制;（七）企业各投资活动环节的具体控制;（八）营运资金的控制;（九）现金和存款收付中常见弊端;（十）现金和存款的特别控制措施;二、采购业务 ;采购业务的常见弊端;采购与付款业务的不相容职务;;;;;;;;采购供应先进经验;三、资产管理;（一）加强资产管理的重要性;（二）企业资产管理存在的主??风险;（三）资产管理风险应对措施;四、销售业务;（一）做好销售业务控制的作用;（二）企业销售业务的主要风险 ;（三）销售业务控制的要求;;（五）销售业务各环节的具体控制; 产品价目表样式 ;;;五、研究与开发;（一）研究与开发的重要性;（二）研究与开发的主要风险 ;（三）研究与开发的流程;（四）研究与开发各环节的具体控制;（四）研究与开发各环节的具体控制;（四）研究与开发各环节的具体控制;（四）研究与开发各环节的具体控制;（四）研究与开发各环节的具体控制;六、工程项目;（一）加强工程项目控制的重要性;（二）工程项目业务流程 ;（三）工程项目业务各环节的具体控制 ;（三）工程项目业务各环节的具体控制 ;（三）工程项目业务各环节的具体控制 ; （三）工程项目业务各环节的具体控制;（三）工程项目业务各环节的具体控制;（三）工程项目业务各环节的具体控制 ;（三）工程项目业务各环节的具体控制 ;（三）工程项目业务各环节的具体控制 ;（三）工程项目业务各环节的具体控制 ;;七、担保业务;（一）担保业务主要风险;（二）担保业务的控制;八、业务外包 ;（一）业务外包的主要风险;（二）业务外包的控制 ;九、财务报告 ;（一）财务报告重要风险 ;（二）财务报告环节的内控;　　　;一、全面预算 ;（一）全面预算的重要性;（二）预算管理主要风险 ;（三）预算管理内部控制 ;二、合同管理 ;（一）加强合同管理的重要性;（二）合同管理方面的风险;（三）合同管理的控制 ;三、内部信息传递 ;（一）内部信息传递可能的风险;（二）内部信息传递风险控制;四、信息系统;（一）信息系统的重要性;（二）信息系统的主要风险;（三）信息系统风险控制;;一、内部控制评价的定义 ;二、内部控制评价的作用;三、内部控制评价的内容 ;四、内部控制评价的组织 ;五、内部控制缺陷的认定;六、内部控制评价报告应披露的内容 ;七、内部控制评价报告的披露或报送 ;;一、内部控制审计的定义;二、审计责任划分 ;三、审计范围 ;四、可以作“整合审计” ;五、关于利用被审计单位人员的工作 ;六、注会的审计方法规定;七、评价控制缺陷 ;八、内控审计报告的出具;Click to edit company slogan .