商业银行经营学培训资料.ppt

商业银行经营学;第一章 导论;第一节 ;一、商业银行的性质 ;商业银行与工商企业的区别;商业银行的特性;二、商业银行的功能 ;二、商业银行的功能;一、商业银行的设立 ;二、银行的组织结构 ;三、商业银行体系及主要类型 ;;第三节 商业银行的经营环境 ;;（三）银行产业的竞争 银行竞争对手：保险、信用合作机构、基金、证券、政府金融。 结果：银行在全部金融机构中总资产比重逐渐下降 1、资金来源方面的竞争 2、资金使用方面的竞争 3、其他业务竞争 4、非金融机构竞争 ;;; 第四节;一、商业银行经营管理原则 ;; 第二章;第一节 银行资本金的构成 ;;第二节 银行资本充足性及其测定 ;;;·股东权益：主要指实收资本 ·公开储备：以公开形式，通过保留盈余或其他盈余并反映在资产负债表上的储备 ·非公开储备：在资产负债表上没有公开，但已经在损益表上反映并为监管机构接受的储备 ·重估储备：以银行自有房地产的重估价值和以历史成本计价证券的名义增值 ·普通准备金：用于防范未来不确定的资产损失的准备金或呆账准备金 ·带有债务性质的资本工具：具有股本资本和债务资本综合特征的工具，包括可转债、有期限的优先股 ·次级长期债务：债务清偿期内不能享有优先清偿权的长期（5年以上）的债券资本工具 ;（二）资本与资产风险联系 充足率＝资本总额/风险资产 风险资产＝∑资产×风险权重 资本总额＝核心资本＋附属资本－资本扣减项 (三)实施要求 1、资本对风险资产比率=（核心资本+附属资本）/风险资产总额〉=8% 2、核心资本比率=核心资本/风险资产总额〉=4% 3、核心资本/附属资本〉=100% （四）影响和评价 评价：《巴塞尔协议》监管重点针对于信用风险，忽略对市场风险（利率、汇率）监管。 ;第三节 银行资本管理与对策 ;;; ·股票回购计划 （1）使用工具 ·银行按一定价格提供现金或债权供投资者选择 ·投资者在一定范围的特定价格内提供任何数量的股票 ·私人（大股东、机构投资者）协商回购 ·在公开市场上按市价买入回购 （2）注意问题 ·在市价很高时卖出股票；在市价很低时买入股票 ·若将来有更好的机会以更低价格回购股票，则银行今天的购回将遭损失 （3）回购时机选择 ·股票市价会继续上涨 ·不可能以更低价格购回股票 ;;;第四节 银行兼并与收购决策 ;二、并购动因：协同效应1＋1〉2 1、经济协同效应 ·规模经济效应 ·优势互补 ·纵向一体化 2、财务协同效应 ·提高股票价格 ·实现合理避税（亏损递延条款） ; 第三章 ; 第一节  银行负债的作用和构成;;;二、负债种类 存款负债（基础、支配） 1、 负债来源 借入负债 结算中负债 企业存款 2、 存款人 机构客户存款 居民存款 同业存款 定期存款 3、 期限 活期存款 定活两便 ;;; 第二节  商业银行的其他负债业务 ;;;(2)流程： ;;;;四．回购协议 1.概念：金融资产的卖方在协议中规定约定的日期以协商价格购回资产，是暂时出售金融资产取得短期资金的行为。 2. 程序：（1）出售金融资产 （2）购回金融资产 3.方式：（1）出售价=购回价 （2）出售价〈购回价 4．特点：无形市场 5.我国回购协议市场的发展现状 ;五．国际金融市场借款 1.????? 欧洲货币：当银行接收的存款货币不是母国货币时，该存款就叫欧洲货币 2.欧洲货币市场特点 （1）????? 不受任何国家的政府管制和纳税限制，未完全自由的国际金融市场 （2）????? 包括所有离岸市场，当事人可以任意选择投资和借款地点 （3）其在款利率相对较高，放款利率相对较低，存放款利差高。 （4）欧洲货币市场的借款利率由交易双方依据伦敦同业拆借利率具体商定。 ;;七、当前我国商业银行负债构成的特点 1、特点： 负债结构日趋多样化 储蓄存款增幅最大 企业存款波动大 负债持有市场份额不平衡 2、原因分析： 国民收入增长快 新