社保基金监管培训资料.pptx

社保基金监管提纲（一）社保基金监管的衍生（二）社保基金监管的理论依据（三）社保基金监管者和被监管者的博弈分析（四）社保基金监管存在的主要问题（五）国际社保基金监管的经验（六）完善社保基金监管的政策建议（一）社保基金监管的衍生 社保制度拥有弥补市场缺陷的功能，它并非单纯建立所谓的社会正义或公平的道德制度，而是一定时期条件下利益链条上的平衡制度。这个利益链条包括企业主的利益、劳动者的利益、社会公共利益。它是为了避免市场经济的缺陷、防止发生生产过剩的经济危机而建立的一种利益协调制度；它限制资本拥有者的强势地位以及对于利润的过分追求，对建设可持续的劳动力市场、维持拥有活力的消费群体和增加社会的经济效益具有重要的调节作用。因此，社会保障制度在一定程度上是由国家出面强制企业和工人之间签订一个有利于双方长远和共同利益的长效机制。 追本溯源，我国“血汗工厂”现象的发生与国外社保制度的发展息息相关。福利制度是挽救资本主义经济危机的一个重要措施。为避免企业主过度压榨工人以获取最大剩余价值，“出现边际私人净产值与边际社会净产值相背离”的现象。在西方国家的推动下，工人们成立工会，由工会代表工人阶级的利益，与企业主进行集体的谈判，在劳动时间、最低工资和社会保障方面进行权利的不断的讨价还价。 企业主在本国内生产，他找不到可替代性的劳动力资源，只能雇佣与他谈判的雇工，为了能进行生产获得利润，他们就会适当地降低自己的最大利润，为工人的利益让步。通过双方的利益通过长期不断的博弈，西方国家才有了今天资本主义国家内的社会主义性质的福利模式，但是，当市场经济突破国界，资本可以全球流通后，发达国家的这种福利制度却反过来损伤了本国的工人阶级的利益。“全球竞争引起的资本流动刺激了劳动控制的加强。” 不发达的国家为了发展经济，会放开本国市场，给予外来资本较为优惠的发展条件，比如低价的土地、廉价的劳动力、优惠的税收、低成本的环境能源消费等，从而推动本国经济的发展。我国东南沿海地区经济的发展就受益于此，因此，一定程度上说我国的经济的发展“受益”于西方相对发达的社会福利制度， 我国廉价劳动力的出现，一方面带动了我国经济的发展，另一方面却给发达国家的社保制度带来的损伤。发达国家的工人们这时失去了与企业主进行博弈的权力，由于资本拥有了更低廉的可替代性劳动力，他们就不会在工人利益上进行过多的让步，于是“向新的生产政体的转变由国家的双重撤退所引起———一方面，缩减福利和在生产领域之外对最低生活的保障；另一方面，放松对管理的专制倾向的约束。因此，国际劳动力市场的不平衡、资本对利润的追求，构成全球化对发达资本主义国家福利模式的挑战。 基于上述认识，学术界和国家达成共识：建立社会保障制度，从而保护工人的利益。社会保障制度成为一种强制性的制度而建立起来，甚至该领域的政策制定者还为把它们转变成“法”而不断努力。《劳动法》也为了实现国家的意志，以保护工人的利益而进行了新的变革。但这两个制度的建立让劳工阶层能真正受益吗?事实的发生，让政策制定者头痛，为什么劳工阶层，特别是处于更加弱势地位的农民工根本不领这个制度的情。（二）社保基金监管的理论依据 社会保障基金监管，是指国家为了维护参保劳动者的合法权益，确保基金的安全与完整，防止基金被挪用挤占，保证基金保值增值、合理分配并及时支付，授权专门机构依法对基金的筹集、运营、支付等动态环节的全过程进行全方位监督管理的活动。 它是维护社保基金安全乃至整个金融系统和宏观经济稳定，保障社保制度平稳运行的制度性保障。一、社会保障基金具有明显的外部效应 社会保障基金是国家根据有关法律、法规和政策的规定，为实施社会保障制度而建立起来的专款专用的资金。国家设立社保基金的目的在于为劳动者提供一种基本的生活保障， 从而维护社会的稳定和经济的发展，因而社保资金可以被视为由政府提供的公共产品，具有明显的外部效应。 社保基金的有效运行，有利于保障劳动者和社会弱势群体的基本生活需要， 维持社会稳定，亦有利于实现国民收入的再分配，促进社会公平。 反之，社保基金的运行若出现严重的收支缺口，劳动者的权益将得不到切实保障，进而威胁到国家的宏观经济运行和健康发展。 而随着多层次社会保障制度的逐步建立和社保筹资模式由现收现付制向积累制的转变，社会保险基金的规模越来越大，基金的投资营运、保值增殖等都使得基金监管的作用日益彰显。二、社会保障基金运行过程中的资金信息不对称问题 专业化分的工日益细化使信息不对称成为必然的事实。 毕竟，社会复杂化和人们自身知识结构的有限性，决定了社会中的人只能是有限的理性，了解与己利益相关的信息才是理性人的选择。信息经济学告诉我们，信息不对称必然导致市场逆选择或道德风险。 具体到社保基金管理领域，参保人受诸多主客观因素的影响，难以得到有关社保基金投资运营过程和支出的充分信息，