国有商业银行信贷业务审批授权管理_精品.doc

国有商业银行信贷业务审批授权管理 THESIS OF PROFESSIONAL MASTER DEGREE 论文题目: 国有商业银行信贷业务审批授权管理 (英文): Research of Credit Banking Business Approving Authorization Management in State-owned Commercial Banks of China作 者: 金恒威 指导教师: 张志强 2007年4月10日 论文题目: (中文)国有商业银行信贷业务审批授权管理(英文)Research of Credit Banking Business Appoving Authorization Management in State-owned Commercial Banks of China所在院、系、所 :商学院 专 业 名 称 :工商管理硕士 指 导 教 师 姓 名、职 称 :张志强副教授 论 文 主 题 词 :国有商业银行;信贷;授权管理 学 习 期 限 :2005 年 9 月至 2007 年 7 月 论文提交时间: 2007 年 4 月 10 日2独 创 性 声 明 本人郑重声明:所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研 究工作及取得的研究成果。尽我所知,除了文中特别加以标注和致 谢的地方外,论文中不包含其他人已经发表或撰写的研究成果,也 不包含为获得中国人民大学或其他教育机构的学位或证书所使用过 的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献已在论文中 作了明确地说明并表示了谢意。签名: 金恒威 日期:2007 年 4 月 10 日 关于论文使用授权的说明 本人完全了解中国人民大学有关保留、使用学位论文的规定, 即:学校有权保留送交论文的复印件,允许论文被查阅和借阅;学 校可以公布论文的全部或部分内容,可以采用影印、缩印或其他复 制手段保存论文。 签名:金恒威导师签名:张志强日期:2007 年 4 月 10 日3摘要风险管理是金融企业面临的核心管理问题,信贷审批授权是实施风险管理 和有效内部控制的重要手段。国有商业银行作为国内主要金融机构,在外部市 场压力和国家金融体制改革要求的影响下,逐步尝试建立和完善信贷审批授权 管理体系。通过剖析国有商业银行授权管理现状和问题,借鉴国际先进银行操 作实践,可以提出完善国有商业银行信贷审批授权管理体系的系统对策,一方 面为国有商业银行加强授权管理工作提供理论依据,另一方面为监管者和投资 人推进商业银行改革提供思路。 对信贷审批授权管理的现有研究成果,一方面得到了学术界部分基础理论 的支持,更主要的则来源于商业银行在经营管理中积累的经验。学术界对信贷 审批授权管理产生重要影响的理论主要包括信息不对称理论和委托代理理论; 西方商业银行现有授权管理理念主要体现为科学界定授权定位和合理设置授权 权限。对于国有商业银行信贷审批授权管理工作而言,虽然已有相当多的研究 成果可以借鉴,但是针对现存问题,还缺乏系统的创新解决方案,这也目前迫 切需要研究的课题。 国有商业银行作为国内金融市场主体,资产规模和贷款业务规模都在同业 中占有优势,对金融体系运转产生重要影响。其贷款业务的主要操作环节包括 受理、调查、审批、发放、贷后管理等。国有商业银行结合信贷业务特点和各 自的信贷管理架构,分别建立适合自身的信贷审批授权管理模式。由于历史原 因,在国有商业银行信贷经营管理过程中,信贷审批授权管理工作起步较晚。 但作为建立健全内控体系的核心内容之一,国有商业银行不断采取改进措施, 构建了信贷审批授权管理的基本框架,包括:明确风险管理部门牵头、相关部 门各负其责的组织架构;确立信贷审批授权工作的基本原则;根据被授权人内 部经营情况和外部市场环境评价信贷审批授权等级;根据等级拟订具体审批权 限和转授权规则,并适时调整;建立完善信贷审批授权管理规章制度及信贷业 务经营审批等配套机制;等等。 从本质上讲,信贷审批授权管理不能脱离实际,是建立在银行本身的信贷 经营体制和具体信贷业务的基础之上的。只有适应被授权人的日常管理运作模 4式、体现具体信贷业务品种的特性,才能真正实现控制信贷风险、提高审批效 率的目的。 目前,国有商业银行的信贷授权管理仍然存在一些不足,主要体现为:信 贷审批授权管理政出多门;银行对信贷审批授权的定位存在理解偏差;以机构 为授权对象使授权权限的评价工作发生扭曲,也使授权权限的确定变得困难和 低效,等等。这些问题是当前国有商业银行信贷审批授权管理对策探讨的关键 点。 比较分析表明,国际先进银行在实施信贷审批授权管理的过程中,普遍遵 循了风险授权、适度授权