门店营业款收缴与核对管理规定_精品.doc

门店营业款收缴及核对管理规定 一、目的：为规范门店营业款收取、缴款及核对操作，确保门店营业款的安全，特制定本规定。 二、适用范围：广东地区在营门店。 三、定义：营业款收缴是指营业员当班收到的顾客购买营业款（自销商品\电信业务款\第三方平台销售商品款）到该款项存入公司银行账户或合作方帐户的全过程，营业款核对是指：门店核对营业款与系统收入是否一致，财务部门核对营业款是否及时存入银行，并与系统销售数据核对是否一致。目前公司营业款的收银方式有：现金、支票、银行卡、代金劵等。 四、保险柜管理： 门店会计负责掌管保险柜钥匙和密码，其他任何人不得掌管保险柜钥匙和密码，门店不定期对保险柜密码进行更换，人员更换时新接手人员必须立即更换保险柜密码。 第一部分 现金收缴管理 一、现金收取： 营业员当班工作结束后，整理营业款并按照规定填写“销售缴款单”，填写内容：店名、早晚班、日期、按收款方式在实缴栏上分别填写实际缴款金额（包括大小写金额）、营业员签名。确认无误后将营业款连同“销售缴款单”密封后，交门店会计当面核对签收。 门店会计（或代班）核对营业款与系统销售记录是否一致,如有不符,退回营业员重新核对. 营业款收款核对完毕，由门店会计（或代班）将营业款按缴款营业员的密封原样放入保险柜，关闭保险柜门并确认一次； 营业员填写“销售缴款单”时要求字迹工整清晰，不得涂改。 二、现金缴存： 门店会计（或代班）打开保险柜门，由门店（或代班）取出营业款，清点好准备存入银行的现钞； 门店会计（或代班）按前一日未存营业款及当天早班收取的营业款大钞部分（面值100元）分开填写银行“现金缴款单”，并在款项来源栏写明“XX店XX日营业款”； 每天下午5：00时前（因特殊原因不能在此时间前存款的，报财务部门批准）由会计主管（或代班）将前一日未存营业款及当日白班的营业款大钞（面值100元）送存银行指定帐户，存款后必须取得银行盖章的“现金缴款单”；如因节假日半天营业款超过10万元的，每天必须存两次，其中上午11：30时前存前一天晚班营业款，下午5：00时前存当天白班营业款； 门店会计（或代班）存款时，必须提前通知门店经理作好安全准备工作，并在一或二人的陪同下，到财务部门指定的附近银行存款，且存款金额必须等于各营业员“销售缴款单”上的实缴金额之和，存款过程中相关人员不得中途离开银行。 门店会计（或代班）存款后，于营业结束前填写“营业款缴存记录表”（见附表4，此表留存门店备查）交营业厅值班经理签名确认，并将“营业款缴存记录表”发邮件到当地财务部门，财务核算人员每天检查核对，确保每天的的营业款及时存入银行。 对每日上门收缴的电信及第三方业务的营业款,按办理相关业务的营业员密封的缴款直接移交相应的收缴客户. 三、现金核对： 每天营业结束后，由门店会计（或代班）将每台收银POS机上的“解款表”全部打印出来,门店会计（或代班）打印POS机“解款表”时必须确认POS机数据均已上传； 营业员的缴款经门店会计（或代班）核对清楚并全部放入保险柜后，门店会计（或代班）才能核对营业员的长短款； 门店会计（或代班）将“销售缴款单”与“解款表”核对，同时将“解款表”上的应收金额按收款方式分别填写到“销售缴款单”上的“应缴”栏内，并计算出长短款让营业员签名确认； 长短款赔款原则：营业款在2000元（含）以下的，短款不可超过0.50元，营业款在2000-5000元（含）的，短款不可超过1.00元，营业款在5000元以上的，短款不可超过2.00元，超过此范围的由责任人赔偿，长款全部上交公司。对于长、短款超过10元（含）者，对相关营业员处以同等金额的罚款，罚款在2天之内交清； 如有长款，归公司所有，如有短款，营业员必须在1天之内补交，保证应缴与实缴数据一致，营业员短款补交后填写实缴合计； 核对完毕，由门店会计（或代班）将当天营业员的实收数据按收银方式填制“营业款缴存记录表”后保存； 四、处罚规定： 严禁营业员将营业款带出商场或离开指定位置整理营业款及作“销售缴款单”，违反规定者罚款20元； 营业款存错帐户的，其造成的损失由门店会计（或代班）和陪同人员共同承担，故意犯罪的移交司法机关处理； 不按规定时间存款的，对门店会计（或代班）和防损员营业厅值班经理各处以50-100元/次的罚款，造成损失的，其损失由相关责任人员共同承担； 门店会计（或代班）到银行存款工作完成前，陪同人员不得无故中途离开银行，因相关人员中途离开银行造成公司存款损失的，对相关责任人处罚50-100元的罚款，并有权利追究损失； 未按规定及时发送“营业款缴存记录表”邮件的，第一次对门店会计（或代班）口头警告，第二次起每次罚款20元； 对于每个月超范围长、短款次数超过5次的营业员，调离收银工作岗位； 在营业款清点过程中发现假钞，由责任营业员全