商业银行操作风险衡量与管理方法及其运用.pdf

金金 论论坛坛 年第年第 期期 总第总第 期期 融融 1111 （（ 167167 ）） 商业银行操作风险衡量与管理方法及其运用 沈全芳 摘 要 科学 有效地衡量和管理操作风险 对于加强我国商业银行的安全防范和稳定性建设具 ［ ］ 、 ， 有重要意义 目前我国商业银行面临的操作风险主要是内部欺诈和外部欺诈 各大商业银行针对操作 。 。 风险已相继出台相关政策 并取得了实质性进展 但总体而言 我国商业银行操作风险管理尚处于初级 ， 。 ， 阶段 由于缺乏翔实的数据库和技术上的欠缺 利用复杂的数学模型衡量操作风险还需要一个过程 借 ， ， 。 鉴国际活跃银行的经验 我国商业银行应切实提高对操作风险的整体认识 将其纳入全面风险管理体 ， ， 系 加快建立操作风险损失数据库 积极推动操作风险的量化管理 ， ， 。 关键词 商业银行 操作风险 量化管理 新巴塞尔协议 ［ ］ ； ； ； ［文章编号］ 1009 - 9190 （2009 ）11 - 0022 - 06 ［中图分类号］ F830.33 ［文献标志码］ A 操作风险存在于商业银行的各个领域 近几年银行业案件呈高发态势 其中由于操作风险造成损失的事件 ， ， 也连续不断 据有关资料统计 从国际上看 年间 美国排名前 位的银行因风险造成的损失占其净 。 ， ， ， 2001～2005 12 收入的 至少 家大银行遭遇了操作风险损失 且占其税前净收入的 我国商业银行操作风险也呈 4%～5% ， 2 ， 10%。 现上升趋势 并且开始出现涉案数量多 金额大 损失严重等新特点 从 年共发生 起轰动全国的操 ， 、 、 ， 2001～2008 5 作风险案件 涉案金额 亿元 其中 年 开平案 年 高山案 年 邯郸案 让人们记忆深刻 事 ， 139 。 2001 “ ”、2005 “ ”、2007 “ ” 。 实证明 操作风险管理在商业银行风险管理中越来越重要 ， 。 新巴塞尔协议将操作风险列为与信用风险 市场风险并列的三大风险之一 并提出了操作风险的三种