企业资源计划（ERP）张晓明-企业资源计划练习题.pdfVIP

注意事项： *该综合题单价均为无税单价 *系统登录日期统一为2009 年6 月30 日 *凭证日期默认为系统登录日期，不需要修改 *销售出库单金额不需要录入 *需认真阅读题目，根据题目要求填制及截取相关单据，截屏必需能看到相关的 个人信息。 一、系统管理与基础设置 1 分配操作员权限 用自己学号和姓名增设1 位操作员，并指定为帐套888 的帐套主管。 2 定义存货档案 存货编码 存货名称 所属类别 计量单位 税率 存货属性 007 1600K打印机 打印机 台 17 外购，内销 3 设置应收系统中的常用科目 基本科目设置：应收科目为1122，预收科目为2203 ，销售收入科目为6001，应 交增值税科目为2221 结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002 设置坏账准备期初：坏账准备科目为 1231，期初余额为 10000 元，提取比率为 0.5% 二、期初余额录入 （1）进入采购管理系统，录入期初采购入库单并进行期初记账 2009 年5 月25 日收到兴盛公司提供的160GB 硬盘 100 盒，单价为800 元，商 品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。 （2 ）进入销售管理系统，录入期初发货单 2009 年5 月28 日业务一部向新月贸易公司出售计算机10 台（经销），报价为6500 元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。 （3 ）进入存货核算系统，录入外购品仓库期初余额，并进行期初记账 仓库名称 存货名称 数量 结存单价/元 外购品仓库 1600K 打印机 400 1800 （4 ）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存（可通过取数功能录入），并对各 个仓库期初库存数量进行审核 三、日常业务 截屏要求： 1 对所有业务中所有已审核（或已结算、已复核）的单据，或已生成的凭证进行 截屏。 2 所有采购业务处理完成后对“应付单据列表”进行截屏，所有销售业务处理完 成后对 “应收单据列表”进行截屏。（注意过滤条件选择 “未审核”、“已审核”、 “包含已现结发票”，单据日期2009-6-1 至2009-6-30 ）。 3 采购业务处理完成后对“结算单列表”进行截屏。 5 所有业务处理完成后对“恢复记帐列表” 进行截屏。 业务一 （1）2009 年6 月1 日采购部业务员李平向兴盛公司询问键盘的价格（95 元/ 只）， 觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300 只。 （2 ）2009 年6 月2 日上级主管同意向兴盛公司订购键盘300 只，单价为95 元， 要求到货日期为2009 年6 月3 日。请调整列宽，使得到货日期在截屏中能显示。 （3 ）2009 年6 月3 日收到所订购的键盘300 只。 （4 ）2009 年6 月3 日将所收到的货物验收如原料仓库。当天收到该笔货物的专 用发票一张，发票号为ZY65827 。 （5 ）业务部门将采购发票及入库单交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及 的应付帐款和采购成本，填制凭证。 参考分录为（1）借：材料采购 借：应交税费 贷：应付帐款/银行存款 （2 ）借：库存商品 贷：材料采购 业务二 2009 年6 月5 日向昌达公司购买鼠标300 只，单价为50 元/ 只，验收入原料仓库。 同时收到专用发票一张，票号ZY85011 ，立即以支票（ZP021556688 ）形式支付 货款。 业务部门将采购发票及入库单交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付 帐款和采购成本，填制凭证。该业务不需要填制请购单和采购订单。 参考分录为（1）借：材料采购 借：应交税费 贷：应付帐款/银行存款 （2 ）借：库存商品 贷：材料采购 业务三 2009 年6 月6 日向昌达公司购买硬盘200 只，单价为800 元/盒，验收入原料仓 库。同时收到专用发票一张，票号为ZY8501233 。另外，在采购的过程中，发生 了一笔运输费200 元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号。 运费请按数量摊销。 业务部门将采购发票及入库单交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付 帐款和采购成本，填制凭证。该业务不需要录制请购单和采购订单。 参考分录为（1）借：材料采购 借：应交税费 贷：应付帐款/银行存款