第五章信托诊断与初步规划.ppt

第 五 章 信 托 诊 断 与 初 步 规 划 信 托 短 期 内 控 制 度 诊 断 及 初 步 规 划 “ 正 常 ” 经 营 内 部 风 险 信 托 业 务 流 程 “ 非 正 常 ” 风 险 — 物 业 项 目 开 发 信 托 业 务 流 程 “ 非 正 常 ” 风 险 — 物 业 工 程 管 理 与 租 赁 业 务 流 程 “ 非 正 常 ” 风 险 — 实 业 信 托 项 目 现 状 长 沙 “ 安 基 城 市 花 园 ” 项 目 诊 断 福 州 “ 平 安 大 厦 ” 项 目 诊 断 对 最 近 的 几 个 物 业 项 目 的 总 结 信 托 物 业 内 控 机 制 改 革 规 划 物 业 项 目 流 程 的 责 任 分 工 物 业 部 门 关 键 业 绩 指 标 定 义 信 托 信 息 交 流 渠 道 对 目 前 信 托 工 作 的 建 议 信 托 公 司 内 控 制 度 推 动 安 排 对 目 前 信 托 工 作 的 建 议 “ 正 常 ” 经 营 内 部 风 险 信 托 业 务 流 程 “ 非 正 常 ” 风 险 — 物 业 二 程 管 理 与 租 赁 EXHIBIT TITLE 楷 16 粗 最 近 两 个 物 业 项 目 的 诊 断 平 安 内 控 系 统 的 诊 断 、 规 划 与 初 步 改 革 方 案 * PAI980430HK-PR-TRUST (GB) 此 报 告 仅 供 中 国 平 安 保 险 公 司 内 部 使 用 。 未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可 ， 其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅 、 引 用 或 复 制 。 * 机 密 Document Date 此 报 告 仅 供 客 户 内 部 使 用 。 未 经 麦 肯 锡 公 司 的 书 面 许 可 ， 其 它 任 何 机 构 不 得 擅 自 传 阅 、 引 用 或 复 制 。 5. 1. 风 险 评 议 5. 2. 内 控 机 制 5. 3. 信 息 交 流 系 统 监 督 加 强 集 团 稽 核 部 对 信 托 业 务 与 财 务 的 监 督 信 息 与 交 流 建 立 企 划 部 管 理 信 息 室， 规 范 信 息 的 生 成 、 分 析， 协 助 管 理 决 策 增 加 物 业 开 发 、 工 程 管 理 及 物 业 管 理 三 方 面 的 信 息 资 料 沟 通  增 加 项 目 公 司 与 工 程 管 理 部 之 间 的 信 息 交 流 PERC 及 审 计 部 门 有 权 利 要 求 信 托 呈 交 所 有 的 有 关 投 资 项 目 资 料 内 控 机 制 实 行 项 目 公 开 招 标 规 范 评 估 过 程 ， 并 纳 入 专 家 意 见 确 保 决 策 者 的 坦 率 ， 以 及 对 其 决 定 负 责 任 加 强 对 在 建 工 程 的 监 督 严 格 分 清 各 部 门 各 岗 位 之 职 责 、 权 限 和 义 务 推 行 生 命 、 健 康 指 标 ， 协 助 管 理 工 作  制 订 、 推 行 异 常 指 标 ， 作 为 对 “ 非 正 常 ” 风 险 的 管 理 工 具 内 控 环 境 加 强 对 关 键 岗 位 的 技 能 培 训  建 立 系 统 的 惩 戒 制 度 并 严 格 落 实 加 强 职 业 道 德 的 教 育 风 险 评 议 信 托 业 的 正 常 经 营 风 险 体 现 在 项 目 筛 选 、 评 估、 决 策 和 管 理 监 督 的 整 个 过 程 ， 平 安 在 各 个 环 节 均 存 在 不 同 程 度 的 问 题  平 安 信 托 同 时 面 临 种 种 “ 非 正 常 ” 风 险 ( 道 德 风 险 ) 内 控 目 的 监 督 “ 正 常” 风 险 达 到 经 营 绩 效  监 控 “ 非 正 常 ” 风 险 避 免 意 外 损 失 在 投 管 会 的 协 助 下 ， 内 控 小 组 对 信 托 公 司 进 行 了 全 面 的 诊 断 与 初 步 的 计 划 。 5. 1. 风 险 评 议 项 目 决 策 缺 乏 坦 率 的 、 客 观 的 评 价 ， 过 多 地 依 赖 于 可 行 性 报 告 供 审 查 的 可 行 性 报 告 等 资 料 不 具 体 、 不 详 细 、 不 全 面 ( 尤 其 是 风 险 方 面 的 材 料 不 充 分 ) 没 有 专 家 意 见 可 供 参 考 项 目 评