财务部管理规范概述部分.doc

财务部管理规范 概述及组织结构 概述 财务部是总经理对整个饭店经营管理工作的参谋和管家。负责饭店的日常收支管理、资金核算、监督和指导业务部门进行资金运用和管理，增加营业收入、节约费用开支。根据会计惯例及饭店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算。为确保各营业区收入的准确性，财务部设有专人进行日审和夜审，同时还通过成本控制部门对日常的财务支出实行监控，尤其对餐饮的进出实行跟进管理，以避免造成浪费。 此外，还在饭店统一管理下，根据实际工作要求，适时、适当、适价、经济合理地采购饭店所需要的物品，确保所采购物品的数量、质量、价格和交货期符合要求，并严格控制采购成本，确保饭店经营活动的正常进行。 二、组织结构 岗位职责及素质要求 财务部经理 直接上级：总经理 直接下属：经理助理、会计领班、前厅收银领班、餐饮康乐收银领班、 采供经理 岗位职责 在总经理的领导下，贯彻执行《会计法》、旅游企业财经制度、法律、法规，监督考核饭店有关部门的财务收支，资金使用和财产管理的计划及执行情况。对饭店的财务状况负责。 组织制定饭店财务管理制度和会计核算制度，严格会计监督，支持财务人员依法履行职责，并组织贯彻执行。 领导财务部全体人员认真落实岗位责任制，健全和严格实施财务制度，建立良好的财务会计工作秩序并对其工作负责。 通过财务分析，指导开源节流，精打细算，反对浪费，提出挖潜措施，积极开辟财源，不断提高经济效益，按有关规定处理好国家、饭店、员工三者的经济关系。 组织各部门编制财务收支、成本费用的计划和预算，审查核定计划外重大收支项目，并负责各项经营计划的协调平衡，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进意见。 负责组织饭店的全面经济核算，对重要的经济事项作出效益评价，参与主要经济合同的谈判、签署，并监督执行情况。 控制饭店的采购、收货、库存、发放等工作，建立健全必要的规章制度。 严格执行国家的外汇管理制度，负责做好外汇管理工作。 协调饭店内各部门的关系，合理掌握成本和费用水平。并负责与财政、银行、税务、外汇和保险机构的联系，及时掌握动向。 定期向总经理汇报饭店经济活动和财务收支情况，正确及时提供管理信息，做好总经理的参谋和助手。 负责财务队伍的建设，制定培训计划，提高下属业务素质，拟订部门机构及人员配备方案，实施各级人员的任免和奖惩方案。 完成上级分配的其它任务。 素质要求 基本素质：品德优秀、管理能力强、良好的沟通技巧和内部人际关系，熟知财务程序。 自然条件：40岁左右，品貌端正。 文化程度：专科以上财会专业毕业，并具备中级以上职称。 外语水平：中高级英文水平，并能够运用英文起草文件。 工作经验：主管一个单位财务工作四年以上工作经验。 特殊要求：熟悉税务、财务业务、国家财政金融政策、旅游企业方针、政策等知识。 二、财务部经理助理 直接上级：财务部经理 直接下属：会计领班、前厅收银领班、餐厅、康乐收银领班、采供经理 岗位职责 在财务部经理的领导下，对财务部的日常管理工作负责。 督导会计组、收银组、采供组的业务操作。 协助财务部经理起草各项管理制度，并监督检查落实。 协助财务部经理编写年度、季度、月度财务计划。 审核财务各项日报表、月报表及年度报表。 负责饭店的财产管理及报批手续的执行情况。 监督审查饭店内部的财务收支情况，确保一切营业收入、开支及有关经济活动能按国家的有关法规和制度进行。 负责对下属的培训、考核、评估工作，并做好奖惩。 负责财务部的安全、防火、防盗工作。 财务部经理不在岗时，代行财务部经理职责。 素质要求 基本素质：具有良好的语言表达能力，性格开朗，工作踏实，精通电脑，工作细致、快捷。 自然条件:年龄24岁以上，品貌端正，气质较好，并具有较好的语言表达能力。 文化程度：财会专业大学专科以上或同等学历。 外语水平：英文达中级以上水平，具有一定的文字阅读写作及翻译能力。 工作经验：两年以上同级饭店财务工作或文秘工作经验。 特殊要求：反应机敏，保守秘密，能帮助财务经理协调本部门及与外部门之间的工作。 三、前厅收银领班 直接上级：财务部经理 直接下属：前厅收银员 岗位职责 在部门经理领导下，负责前厅收银服务管理，与相关部门沟通协调，密切合作，保证前厅收银工作顺利进行。 负责检查各旅行社、团体、合约单位、公司长包房以及各记帐单位的帐务结算是否正确及时，并督促员工对应收款项及时追收入库。 督促收入会计按帐务处理规定及时衔接帐务、核对出纳现金和票据，按时编制平衡表，负责月末结帐、对帐、盘查工作，将情况汇报给财务部经理。 督促下属认