超市费用预算与报销管理制度.doc

超市费用预算与报销管理制度 为了加强费用预算及报销管理，严格控制各项费用支出，特制定本制度。 一、 编报预算：各部门及门店每月20日前将费用预算表填写完整（须有详细的预算说明），交由管理部审核汇总后送至财务部审核。 二、费用报销程序：每星期一、星期四上午9：30－11：30为固定 的审核接单时间，各部门将费用报销单填写完整后先交财务部预算员审核，财务部经理签字，交管理部登记审核后报主管总经理审批。 三、每星期一、星期四全天为固定出纳报销时间，其余时间原则上 一律不予报销。 四、**统一格式的费用单据分为：转帐付款审批单、费用报销单 和差旅费报销单三种，各部门请按费用的不同性质正确填写审批报销单。 五、审批单后附发票须开具准确完整的抬头。所购物品须开具增值 税发票，发票的名称、税号、帐号及地址应正确无误；购置低值易耗品发票后须附《入库单》；购置固定资产附《固定资产验收单》，购销合同原件留财务部备案。 六、物品的采购、印刷、制作等由管理部门负责，其它部门不得随 意采购印刷。 七、财务部、管理部要严格各项费用审批程序，保证各项费用开支 合理。对程序不符、手续不全的，财务不予报销。 八、本规定自发布之日起执行，此前规定与本规定有冲突的，以本制度为准。  年 月费用预算表 填报日期： 填报部门： 联系电话： 单位：元 序号 费用名称 预算金额 预算说明 实际下达额 广告费 工资 交际费 差旅费 办公费 修理费 保险费 保洁费 保安费 能源费 培训费 包装费 印刷费 通讯费 税金 咨询费 租赁费 低值易耗品 交通费 邮寄费 车辆费用 福利费 折旧费 递延资产摊销 固定资产购置费 制表人： 部门经理： 管理部审核： 财务部审核： 费用支出登记卡 部门： 日期： 年 月 日 费用名称 预算金额（元） 实报金额（元） 备 注 审核人： 填表人： 各类费用控制指标 1、每万元门店销售纸皮回收额不得低于10元。 2、每建筑平方米月保洁费不得超过2元。 3、每千元门店销售塑料购物袋使用不得超过3元。 4、每千元生鲜销售连卷袋使用不得超过3.50元。 5、每千元生鲜销售保鲜膜使用不得超过2.40元。 6、每千元生鲜销售托盘使用不得超过3.60元。 7、每千元生鲜销售热敏纸使用不得超过3.10元。 8、每月每店人均文具费不得超过5元。 1