证监会参考考题.doc

辅导验收测试题 姓名： 职务： 分数 单项选择题（每题2分，共10分） 1、上市公司要根据有关法规明确对外担保的审批权限，严格执行对外担保审议程序。上市公司任何人员不得违背公司章程规定，未经( )批准或授权，以上市公司名义对外提供担保： A.董事会或股东大会；B.董事会或监事会； C.股东大会或监事会；D.董事会或总经理办公会 2、董事应当对董事会的决议承担责任。董事会的决议违反法律、行政法规或者公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失的，参与决议的董事对公司负赔偿责任。但经证明在表决时曾______，该董事可以免除责任。 A、表明异议 B、弃权 C、表明异议并记载于会议记录的 D、反对 3、上市公司高管在任职期间，每年转让的股份不得超过其持有的本公司股份总数的 ，并且在卖出后 内不得再行买入本公司股份，买入后 不得再行卖出本公司股份。 A、20%；3个月 B、25%；6个月 C、10%；9个月 D、5%；12个月 4、上市公司董事会及其(　　)、总经理、财务负责人对公司财务报告的真实性、完整性承担主要责任。 A、监事 B、董事会秘书 C、董事 D、党委书记 5、董事可以由经理或其他高级管理人员兼任，但兼任经理或其他高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的（ ） A、1/2 B、2/3 C、无限制 D、1/3 二、多项选择题（每题2分，共10分） 1. 下列哪些交易应当披露？ （ ） A、购买或者出售资产； B、对外投资（含委托理财、委托贷款等）； C、提供担保；D、债权、债务重组； 2、监事会行使下列哪些职权（ ） A、检查公司财务 B、对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议 C、当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正 D、提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；向股东会会议提出提案 E、依照公司法的有关规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；公司章程规定的其他职权 3、企业会计准则中规定以下哪些属于关联方交易（ ） A、购买或销售商品 B、提供或接受劳务 C、代理 D、许可协议 E、关键管理人员报酬。 4、有下列哪些情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员。 （ ） A、无民事行为能力或者限制民事行为能力 B、因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年 C、破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年 D、因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年 5、企业会计准则中规定以下哪些属于关联方交易（ ） A、购买或销售商品、购买或销售商品以外的其他资产； B、提供或接受劳务； C、担保、提供资金（贷款或股权投资）、代理； D、代表企业或者由企业代表另一方进行债务结算； E、关键管理人员报酬。 三、判断题（每题2分，共20分） 1、召开年度股东大会的通知发出后，董事会可以再提出通知中未列出事项的新提案。（ ） A、对 B、错 2、5、股份有限公司设董事会，其成员为3人至13人。（ ） A、对 B、错 3、股东大会审议提案时,对提案进行修改独立董事委托非独立董事代为出席，非独立董事接受独立董事的委托；《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》