中成进出口股份有限公司权限指引.PDF

中成进出口股份有限公司 权限指引 第一章 总则 第一条 为适应中成进出口股份有限公司(以下简称“公司”) 一级法人为主的经营体制，提高运营效率，最大限度地规避风险，更 好地落实分级授权制度，根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部 控制应用指引第1 号—组织架构》和公司《内部控制基本制度》的要 求，并结合公司实际，特制订本指引。 第二条 本指引所列权限适用于公司各部门，对公司所属分 （子）公司的权限进行了常规性的规定，各分（子）公司在向下延伸 制订实施细则时，应结合本单位的实际，按照“更严、更细、更具体” 的原则设置权限。 第三条 本指引中的权限为该项业务的申请权、编制权、复核 权、操作权、决定权、审批权、最终处置权等，不包括过程中的建议 权、拟议权。 第四条 权限设置分为定性和定量两种指标类型：定性授权指 标，主要是对各业务类型中的权限项目的设定；定量授权指标，是对 各业务类型在不同层级权限具体数量、金额等的设定。 第二章 权限设置的原则 第五条 公司的授权线路自上而下进行，具体表现为公司权力 从股东大会到董事会，到管理层，再按各部门的职责范围及各分（子） 公司的经营范围。 第六条 公司对于重大的业务和事项，实行集体决策审批或者 联签制度，任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策。 第七条 授权只能逐级由上往下对直接下属授权。特殊情况需 对间接下属授权必须有书面理由并经授权者的直接上级批准。 第八条 所授权力的范围只能是完成所被授予处理事项所必需 的权力，授权范围最大不得超过授权者本人处理同样工作的权力。 第九条 授权人或授权单位在授权前发现与被授权人存在潜在 的利益冲突的，应采取回避措施或其他替代控制措施。 第三章 常规授权和特别授权 第十条 按照授权对象和形式的不同，授权分为常规授权和特 别授权。 (一) 常规授权是对公司日常经营管理活动中按照既定的职责和 程序进行的授权，按照常规授权办理业务和事项的权限范围、审批程 序和相应责任等内容在本指引后附的审批权限表和相关管理制度中 予以明确。 (二) 特别授权是公司在特殊情况、特定条件下进行的授权，是 由董事长给经理层或经理层给部门及其员工授予处理某一突发事件、 作出某项重大决定，代替上级处理日常工作的临时性权利。 第十一条 公司对特别授权应当进行严格限制，某一权限级别人 员有特殊情况不能行使该权限时，按照职责分工，应由其直接上级代 替行使权限，当公司出现以下情况时，方可办理特别授权的： (一) 某一权限级别人员由于出差、出国等原因离开办公所在地， 时间较长可能影响业务正常进行时，应在离开前召开同级领导班子会 议，并以会议纪要或授权委托书形式明确授权其副职人员或相关下属 人员来完成自己的某些职能，授权人对授权事项和被授权人的行为负 责，被授权人须在授权人返回后将行权情况书面报授权人阅知。 (二) 某一权限级别人员短期出差、出国等情况下，对于其离开 期间发生的需要审批的紧急事项，应由其副职人员或相关下属人员在 经其同意办理的情况下并留下相关记录，按照特事特办的原则进行处 理，待其返回后，如该事项已办理完毕，则授权人应补签书面的授权 委托书，被授权人须将行权情况书面报授权人阅知；如该事项尚未办 理完毕，则授权人须亲自履行审批职责，不能再进行特别授权。 (三) 某一权限级别人员，在涉及有个人利益冲突的事情时，应 由其直接上级或经直接上级同意的其本人书面授权其副职人员或相 关下属人员来完成自己的某些职能。 (四) 如在洽谈投资、收购兼并、对外担保等重要经济业务中需 要临时作出某项承诺，以及超过常规授权限制的交易时，需要由授权 人对具体执行人进行书面的特别授权。 (五) 当发生偶发事件时，如果授权人认为有必要，由其书面授 权其副职人员或相关下属在自己不在时，代替自己行使相应的权力。 (六) 公司发生法律诉讼或处理其他重要公共事务时，可由公司 董事会代表公司给律师、法律顾问、公司发言人或紧急情况处理小组 予以适当的授权。 (七) 合同审批权，是指合同签署前的