会计凭证控制.PDF

作者：Stone Wang Email: stone0823@126.com SAP 中文社区 会计凭证控制 一. 概述 会计凭证(FI document)是SAP 系统在FI 模块中记载一项经济交易的最小单位。系统需 要根据company code, fiscal year 以及document number 三项才能唯一标识一个会计凭证。 根据系统设置，同一company code 在不同的会计年度中，可以生成完全相同的凭证号 码。个人认为，最好不要在每一年用相同的文件号码，这种做法有时会给用户带来混淆。 会计凭证的知识点主要有两个： 1．Document type 2 ．Posting key 1．Document type Document type 区分不同性质的交易。如传统上我国会计凭证按收、付、转进行分类。 SAP 系统提供更多的默认类别，你也可增加新的类别。Document type 的作用如下： 1) Document type 可以规定一个凭证号码范围(document number range) 每一种凭证类型都可以设定是系统生成号码(internal numbering)，还是用户手工指定号 码(external numbering)，一般情况下，这些号码是基于fiscal year 的。可能在一个会计年 度中从4900000000 直至4999999999 。第二年又重新开始。因为号码的前两位是类别标 识，个人建议可以将3、4 两位设为会计年度，以避免不同年度有相同的号码。因此， 对于刚提到的49 类型的号码范围可设置为：在2008 年度，号码从4908000000 至 4908999999 ，在2009 年度，号码从4909000000 至4909999999 。 很多企业都想让会计凭证按月份编号，不幸的是，标准SAP 系统不能做到。如果想实 现按月编号，只有采取将编号设为external numbering，然后由ABAPer 编写程序生成 相应号码。 2) 规定document type 允许过账的交易类型。 系统已定义好大量的凭证类别，如SA，AB ，KZ ，RE ，RV 等。AB 类型允许所有过账 种类，而其它类别则都有限制。 3) 规定document header 诸如Reference, text 等栏位的状态。如，vendor invoice 的 Reference 栏位为必输字段。 4) 方便对会计凭证的归档(document filing) 。 第 1 页 共 7 页 作者：Stone Wang Email: stone0823@126.com SAP 中文社区 2. Posting key (PK) 会计凭证只有借贷两个方向，但SAP 系统将此延伸，提出posting key 的概念， 通过一 个过账码，既可以确定记账方向，又可以看出科目类型(account type)，还可以在既定规 则下看出交易类型。 请看下图 SAP 系统区分五种不同类型的科目：Customer, Vendor, G/L, Asset, Materials 。如果是总 账科目，借方用40 ，贷方用50，如果是固定资产，借方用70，贷方用75 。大家对照此 图，应该不难理解上面所说的对科目类别，借贷方向以及交易类型的识别和控制。 二. 配置主要内容 1. Maintain document type 2. Define document number range in company code 3. Copy document number to fiscal year 4. Define posting keys 三. 配置步骤图解 1. Maintain document type Menu Path IMG → Financial Accounting (new) → Financial Accounting Global Settings (new) → Document → Document Types → Define Document 第 2 页 共 7 页 作者：Stone Wang Email: stone0823@126.com SAP 中文社区