固定资产日常管理与月末处理.PPT

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 (一)计提本月折旧 1.计提折旧　　“计提折旧”的操作方法与步骤：　　以账套主管(赵正)的身份登录，在“固定资产”主界面中，单击“计提本月折旧”图标，系统弹出“计提本月折旧”对话框 ，单击“是(Y)”按钮，系统进入自动计提折旧过程，直至折旧计提完毕，进入“折旧清单”界面。 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 (一)计提本月折旧 图6-17 “折旧清单”中显示的是所有应计提折旧的资产所计提折旧 数额的数据，当期的折旧清单中列示卡片编号、资产编号、资产 名称、原值、计提原值、本月折旧、累计折旧等信息。 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 (一)计提本月折旧 2.分配折旧费用　　固定资产管理系统除了自动生成折旧清单外，同时还生成折 旧分配表，然后自动产生机制凭证，从而完成本期折旧费用分摊 工作。 分配折旧费用的操作方法和步骤：　　以账套主管(赵正)的身份登录，单击“固定资产”→“处理”→“折旧分配表”，系统弹出“折旧分配表”界面。 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 (一)计提本月折旧 图6-18 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 (一)计提本月折旧 在“折旧分配表”页面，显示的列表就是在一定的分配时间范围内选择所要查看的折旧分配表， 单击“凭证”按钮，系统可生成相应的折旧费用分配凭证，在选择凭证类别为“转账凭证”，将制单日期改为“2011.01.31”,填写所附单据数为“1”，单击“保存”按钮，系统自动生成１张机制的折旧费用分配凭证。 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 图6-19 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 (一)计提本月折旧 填制凭证完毕，单击“退出”，系统提示计提折旧完成页面 ，单击“确定”按钮，完成操作。 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 (二)批量制单 固定资产管理系统的制单有“立即制单”和“批量制单”两种模式，由于在固定资产管理系统“选项”没选中“业务发生后立即制单”，只可以利用“批量制单”功能完成制单工作。 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 (二)批量制单 “批量制单”的操作方法与步骤：　　 1.以账套主管(赵正)的身份登录，在“固定资产”主界面中，单击“批量制单”图标，进入“批量制单”界面。 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 (二)批量制单 图6-20 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 (二)批量制单 2.在“批量制单”页面，单击“制单选择”选项卡，在要制单的业务行“制单”栏双击选中，进入“制单设置”界面，根据自己的业务核算情况选择“科目”和“部门核算”。 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 (二)批量制单 图6-21 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 (二)批量制单 3.在“批量制单”界面，单击“制单”按钮后进行批量制单和汇总制单，屏幕显示出所制作的记账凭证，在选择补充凭证的类别，输入日期，输入摘要(如使用批量制单方式，则摘要为空，需要手工录入)等项目后单击“保存”按钮，系统在凭证左上角提示“己生成”，系统自动生成2张机制凭证。 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 图6-22 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 图6-23 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 (三)月末对账与结账 为保证固定资产系统管理的固定资产的价值和总账系统中固定资产科目的价值相等，需要执行对账功能检验。在月末结账时系统自动对账一次，并给出对账结果，如果我们在系统初始化时选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”，则在对账结束后系统自动进行结账。 第三节 固定资产日常管理与月末处理 二、固定资产月末业务处理 (三)月末对账与结账 月末对账与结账的操作方法与步骤：　　 1.以账套主管(赵正)