公司差旅费用报销管理制度.doc

差旅费用报销管理制度 1. 目的：为了控制公司的差旅费用支出，规范和控制出差人员的差旅费用的使用，特制定本制度。 2. 适用范围：本制度适用于公司出发人员的管理。 3. 职责： 3.1 本制度由办公室负责编制、修改。 3.2 办公室负责监督执行本制度。 4. 内容： 4.1 出差计划管理 因业务需要出差，先如实填写出差计划审批单（见附件），详细填写出差人员、目的、出发地、出发时间等，经分管领导审批后方可出发，如出发时间、地点、人员等发生变更或出发后由于特殊情况变更出发项目，回来后出差人员应写明变更原因并经分管经理签字认可。在报销相关费用时，必须持有经分管经理批准（或补签）出差计划审批单作为报销的附加凭证，否则财务部门不予报销。出发费用应在回公司后一周内报销完毕 4.2 出差住宿标准 4.2.1出差住宿标准见附表一,标准内凭发票实报实销，超支不补； 4.2.2不同级别人员一同出差时，出差人员的住宿费用，可根据经济性、可操作性进行合理安排，但不能超出最高级别人员的标准。 4.3 出发餐费补助标准 4.3.1因工作原因出差，对方招待的，不允许再报销出发补助； 4.3.2因工作原因出差，对方未招待和未报销餐费的公司给予餐费补助，标准见附表一；如果对方给予一定的就餐补贴，按公司补助和对方补贴的差额进行报销；(每日出发餐费补助按早饭10%、午饭40%、晚饭50%比例分配) 4.3.3公司安排车辆跟随出发的，驾驶员跟随就餐自己未发生餐费的不再报销餐费补助； 4.3.4在外参加包括饭费的培训、会议，一律不再享受餐费助费；货车司机出发执行原补助标准。 4.3.5短时间外出办事，上午出发12:00前回来、下午出发18:30前回来的的不享受餐费补助；，早晨出发至晚上18:30前回来的享受一半的餐费补助 4.3.6副总经理、总经理出差的餐饮费用实报实销，不再领取餐费补助，随同领导出发的工作人员及驾驶员，与领导一起报销餐饮费用的，不再享受出发补助； 4.3.7夜间乘坐硬座火车时间连续超过六小时以上的，享受硬座火车票价30%的夜车补助；乘坐硬卧（不允许乘坐软卧）不再享受夜车补助。 4.4 车票 4.4.1因出差而产生的车、船票实报实销，各级人员交通工具使用标准见附表一。原则上不准报销非机器打印的出租车票、车票、船票，特殊情况报请分管副总批准后方可报销； 4.4.2市内出租车票报销程序：首先应向办公室申请用车，确实无法派车的，取得分管领导同意后可乘坐出租车，出租票上注明事由、起止地点、实际支出金额； 4.4.3副总经理以上人员出差交通费用实报实销。 4.4.4需要乘飞机的，必须报请总经理批准后方可乘坐，经总经理批准后报销。 4.4.5中层及以下人员出差据实报销公共汽车车票，乘坐出租车需得到分管副总批准，经分管副总签字确认后予以报销。 4.5 食宿费用需凭真实、合法、有效的发票报销 如因特殊情况，超标准的住宿费用、交通费用和就餐费用，发生前必须事先征得部门主管同意，报销时由部门主管领导和总经理（或副总经理）审批后方可报销，否则超出部分由本人负担。 附则： 本文件发至财务部、生产部、仓储部等部 本文件自批准之日起执行 编制/日期： 审核/日期： 批准/日期： 差旅费用报销管理制度 附表一 差旅费报销标准一览表 项 目 级 别 交 通 工 具 住 宿 标 准 伙食补助 交通标准 火车 轮 船 飞机 一类城市 省级市 地市 级 县级市 高 管 硬卧 二等舱 普通 180 160 100 80 -- -- 中 层 过夜 硬卧 二等舱 特批 120 100 80 60 30 员 工 过夜 硬卧 二等舱 特批 100 80 60 50 20 一类城市：北京、上海、深圳、广州 出差计划审批单 年 月 日 出差人员 出差地点 出差日期 事由： 申 请 审 核 批 准 编制/日期： 审核/日期： 批准/日期： 出差计划审批单 年 月 日 出差人员 出差地点 出差日期 事由： 申 请 审 核 批 准 出差计划审批单