临清财政承受能力论证报告.doc

南水北调东线一期工程 临清市续建配套工程ppp项目 财政承受能力论证报告 项目概况： 本项目是南水北调东线一期工程临清市续建配套工程（可研报告名称为临清市张官屯水库工程），为发挥南水北调东线一期工程效益，缓解临清市水资源供需矛盾，工程主要任务为实现南水北调第一期工程鲁北输水干线在临清市的分水任务，调蓄其所分配的江水量（临清市分配指标为3684m3，）同时根据黄河水请款和城市工业用水量情况，调引部分黄河水，向临清市城市工业供水。张官屯水库最大库容量2293万m3，每年充库水量5999m3，其中工程引长江水规模3684m3、黄河水充库水量2315m3；水库年供水量5475万m3，日供水能力15万吨/日；分水闸引黄河水设计流量10.5m3/s，引长江水设计流量3.5 m3/s。主要建设内容为南水北调鲁北段输水干线临清市分水闸、引水涵洞。张官屯水库枢纽工程等部分，张官屯水库枢纽工程包括围坝、入库泵站、入库闸、出库泵站、泄水管、供水管道及其他管理配套设施；其工程等别为Ⅲ等，工程规模为中等，其主要水工程建筑物级别为3级，包括围坝、入库泵站、入库闸。出库泵站等，次要建筑物为4级，分水闸建筑物级别为2级。工程建设地址位于临清市城东张官屯，工程永久占地4455.15亩，临时用地623.28亩，共计5078.43亩。项目可行性研究报告经山东省水利厅与南水北调局有关专家进行评审、山东省工程咨询院进行预审及评估，山东省发改委于2014年4月以鲁发改农经[2014]404号文，《山东省发展和改革委员会关于对南水北调东线一期工程临清市续建配套工程可行性研究报告的批复》。对本工程予以批复。该工程已列入《南水北调东线一期工程山东 省续建配套工程规划》，并或山东省人民政府批准。工程静态总投资84930.78万元，其中工程项目部分投资47150.42万元，移民环境部分静态总投资37780.36万元。 根据工程建设实际，如达到企业用水要求，地方政府还需投资建设水厂及供水管网，除省市级配套资金及奖补资金外，项目投资资金主要由地方政府自筹解决。为加快和推进项目建设，拟对工程项目部分投资47150.42万元部分采用BOT模式完成建设并运营，通过公开招标方式选择社会投资者进行特许经营权合作，由社会投资者成立项目公司负责筹集资金完成建设并负责项目的整体运营与管理。 本项目PPP的实施机构为临清市南水北调工程建设管理局，2015年9月作为临清市PPP项目正式对外发布推介；该项目物有所值评估已经完成，为了科学评估项目实施对当前及今后年度财政收支平衡状况的影响，并为PPP项目财政预算管理提供依据，需要对项目的各项财政支出责任能够清晰识别和测算。 政策依据 1、《财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金[2014]76号）； 2、《财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》（财金[2014]113号）； 3、财政部关于印发《发政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》的通知（财金[2015]21号）。 三、责任认识 在PPP项目全生周期的同阶段，对应政府承担不同的义务，财政支出责任主要包括股权投资、运营补贴。风险承担、配套投入。 股权投资支出 股权投资支出责任是指在政府与社会资本工头组建项目公司的情况下，政府承担的股权投资责任。 本项目按投资额的30%注册成立项目公司，其中政府方出资10%，社会资本方出资90%，其中建设资金由全社会资本方筹集。 政府承担运营补贴支出 运营补贴支出责任是指在项目运营期间，政府承担的直接付费责任，不同付费模式下，政府承担的运营补贴支出责任不同。 本项目采用使用者付费模式，项目运营期间，政府不承担直接付费责任，但是，无论项目建设期还是运营期，也无论本项目实施与否，政府均需负担引长江水的基本水价（0.69元/m3），即临清市水分配水量的基本水费2541.96万元/年。 风险承担支出 风险承担支出责任是指由政府承担风险等带来的财政或有支出责任。本项目由政府和社会资本共同成立项目公司运作，因为政府需要按照所出资比例承担项目风险。由于项目的风险概率和风险后果值难以预测，因为风险承担成本结合本项目实际，按照可转移风险、可分担风险以及不可转移分担风险运行分类，采用分类比例法进行预测。 第一类可转移风险包括：项目建设期间发生的组织机构、工技术、工程、投资估算。资金、市场、财务等风险，大部分风险可以有效转移，风险承担成本按项目建设成本的5%考虑，即2357.52万元，其中自留风险占20%为471.50万元，可转移风险占80%为1886.02万元。 第二类可分担风险包括：项目建设和运营期间可能发生的法规政治风险、自然灾害等不可抗力风险等，需要政府和项目公司共担的风险，按照项目建设投资的1%考虑为471.50万元，项目公司和政府各分