太极集团资金管理项目调研报告[精品].doc

太极集团资金管理系统 业务调研报告 太极集团资金管理系统项目组 二OO九年二月二十六日 文档控制文档更新记录 日期 完成人 职务 版本 备注 2009-2-2 2009-2-25 何凡 实施总部实施顾问 V1.1 2009-2-27 何凡 实施总部实施顾问 V1.2 2009-3-3 何凡 实施总部实施顾问 V2.0 2009-3-11 何凡 实施总部实施顾问 V2.1 文档审核记录 日期 审核人 职务 备注 文档去向记录 拷贝份数 接受人 职务 备注 一、调研活动总结 1 1.1调研时间 1 1.2调研人员 1 1.3调研对象 1 1.4调研内容 1 1.5调研方式 2 二、太极集团概括 2 2.1太极集团简介 2 2.2太极集团组织结构 3 三、太极集团现有资金管理模式 3 四、太极集团资金管理组织及岗位设置分析 5 4.1 太极集团资金管理组织结构 5 4.2 太极集团资金管理岗位设置及职责 6 4.3 资金管理组织现状分析 8 五、太极集团各种资金业务的管理现状分析 9 5.1 各公司银行帐户的管理现状及分析 9 5.1.1 各公司银行帐户开设情况 9 5.1.2 各公司银行帐户的管理流程及规定 10 5.1.3 银行帐户现状分析及管理建议 11 5.2 资金预算和计划的管理现状及分析 12 5.2.1 集团公司及所属子公司资金预算和计划的管理现状 12 5.2.2资金预算和计划现状分析及管理建议 13 5.3 资金流入业务的管理现状及分析 14 5.3.1 各公司资金流入业务现状 14 5.3.2 资金流入业务分析及管理建议 15 5.4 资金流出业务的管理现状及分析 15 5.4.1 各公司资金流出业务现状 15 5.4.2 资金流出业务分析及管理建议 17 5.5 内部资金往来业务的管理现状及分析 17 5.5.1 内部资金往来业务现状描述 17 5.5.2 内部资金往来业务分析及管理建议 19 5.6 对外融资业务的管理现状及分析 20 5.6.1 银行授信业务的管理现状 20 5.6.2 各种对外融资业务的管理问题及分析 20 5.7 担保的管理现状及分析 21 5.7.1 担保业务的管理现状 21 5.8 外汇风险的管理现状及分析 21 5.9 票据的管理现状及分析 22 5.10资金管理报告体系 22  一、调研活动总结 1.1调研时间 本次调研时间为2009年2月11日——2009年2月20日 1.2调研人员 本次调研人员主要包括： 用友：张家瑞（用友实施总部顾问） 何凡（用友实施总部西部区顾问） 黄俊（用友重庆分公司实施顾问） 太极：夏渝、刘双楠、但鸿娟、朱麒、李敏、刘博 1.3调研对象 本次调研的对象包括以下单位的财务负责人和资金业务人员： 太极集团有限公司结算中心（包括集团本部及销售总公司）、太极股份结算中心（包括太极股份本部及涪陵制药厂）、桐君阁股份结算中心（包括桐君阁股份本部及批发公司、医保公司）、成都西部； 绵阳药业（向该单位原财务负责人了解情况）。 1.4调研内容 （1）企业基本状况 （2）组织机构（资金组织结构和财务机构的关系） （3）业务范围 （4）资金管理背景 （5）资金管理、控制模式及其分析 （6）银行帐户及款项分布状况 （7）收款业务、付款业务等业务的流程、审批、账务处理 （8）上划业务、下拨业务的流程、周期、审批、账务处理 （9）内部往来、资金计息等业务的流程、类型、账务处理 （10）银行授信、外部融资、内部融资、担保等业务的流程、类型、账务处理 （11）票据业务的类型、账簿等 （12）资金计划的编制、上报、汇总、表样、周期、执行、分析、控制等 （13）目前企业使用的资金管理制度、报表。 （14）其他特殊要求：如突出问题、迫切需求、统计报表等。 1.5调研方式 （1）由太极项目组组织收集各结算中心、结算单位相关的文档（要求电子版）资料，如公司概况、资金收支业务、资金结算制度、投融资制度、资金业务岗位责任制度等。 （2）个别交流，就某一具体问题或业务处理和相关业务人员直接交流。 （3）开会讨论，对跨部门、跨岗位的业务，可以把相关人员召集在一起，了解这些业务的真实情况。 二、太极集团概括 2.1太极集团简介 太极集团有限公司是由国家控股的中西医药企业，其出资人为重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会，占比100%。公司是以中西医药生产和销售为主业，以保健食品为辅业，以包装、运输、服