泰山医学院公务卡报销结算管理暂行办法[精品].doc

泰山医学院公务卡报销结算管理暂行办法 第一章 总则 第一条为进一步深化国库集中支付制度改革，规范提高支出透明度，，制定本办法。 第二条本办法所称公务卡，是指在编在职教职工持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。一定透支额度与透支免息期第条公务卡的结算范围。公用经费支出包括能够满足公务卡受理条件的，均应使用公务卡结算。现阶段，公务卡仅用于办理人民币支出结算业务。第条公务卡公务卡的发卡行“一人一卡”教职工个人为公务卡持卡人第条我校公务卡的发卡行是中国农业银行市分行。 第条 公务卡程序。本人如实填写公务卡申请表，经所在单位（部门）审核后，连同本人身份证复印件及其它相关证明财务处送交发卡行，发卡行按规定程序发卡。公务卡申办成功后，由发卡行将持卡人姓名和卡号等信息统一录入公务卡支持系统进行管理。第条 公务卡的信用额度5万元。 第条 发卡行可根据持卡人的资信情况对公务卡信用额度进行调整，公务卡信用额度不能满足公务支付需要时，持卡人也可通过财务处向发卡行申请增加信用额度。 第条如持卡人退休后被单位返聘，确需继续使用公务卡的，需在退休前到财务处办理继续持卡登记。 第条 持卡人应妥善保管公务卡及密码，如存在公务卡遗失、被盗或者被其他人占有的情形，持卡人应及时致电发卡行客户服务热线，办理挂失手续并申请补办新卡，收到新卡后到财务处办理登记手续。 第十条 持卡人要严格遵守国家关于卡使用管理的有关规定，规范使用公务卡。严禁持卡人违规使用公务卡。对恶意透支、拖欠还款等所产生的后果，由持卡人负责，学校不承担由此引发的任何责任。 第十条第十三条 公务卡是以教职工个人名义在银行办理的贷记卡，持有公务卡的工作人员在未办理报销手续前，无论是公务消费还是个人消费均属个人消费行为，个人承担全部还款责任。 第十条万元以下的支出除使用公务卡结算外，也可使用转账方式结算。支付给个人的工资、津补贴、劳务报酬等工资性支出仍通过个人卡结算。 第十条 使用公务卡结算，不改变学校现行财务管理制度、报销审批程序和会计核算方法。 第十条公务卡的结算程序： 对于各类公务支出，持卡人应在公务卡信用额度内，刷卡消费，取得公务卡消费交易凭条（POS小票）和发票等报销凭证凭公务卡消费交易凭条和合法发票等完成正常审批程序后，到财务处办理报销还款手续。 财务处按规定对报销凭证进行审核，对符合财务规定并且手续齐全的支出，财务人员登录，根据持卡人提供的姓名、交易日期消费金额等信息(POS小票信息)，查询核对公务消费，并录入报销信息，经系统审核确认后予以报销。 第十条 为保证公务卡按期还款，避免因还款不及时导致个人信用损失和产生利息、滞纳金等额外费用，持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，必须在发卡行规定的免息还款期内提前个工作日，持完成正常审批程序公务卡消费交易凭条和合法报销发票等，到财务处办理报销手续。因手续不全、经费不足、票据不合法等原因无法及时报账的，由持卡人自行还款，以后正常报销后再转入个人卡中。第十条 第十条 持卡人使用公务卡同时进行公务和个人消费时，必须将公务消费与个人消费部分区分开，应分别刷卡支付，并分别打印交易消费凭条和报销发票，财务处只对公务消费部分进行报销。 第条 原则上同一持卡人信用消费单笔不得超过2万元，月透支额不得超过5万元。 第二十条实行公务卡制度后，原则上不再办理借款（转账汇款可正常办理借款）持卡人在执行公务中不允许公务卡透支现金。（一）（二）POS机小票）不符的； （三）（四）（五） （）”信息，于收到支付指令的当日，将资金支付到公务卡帐户，并将银行支付凭证回单和盖章后的“还款明细表”一份返回学校。 第二十条第二十条因供应商退货等原因，导致已报销资金退回公务卡的，持卡人应及时将相应的报销款项退回财务处，由财务处负责办理资金退回手续。第二十条财务的主要职责： （一）公务卡发卡行公务卡服务协议。 （二）组织学校工作人员统一办理公务卡，做好新增、调动、退休等人员的公务卡管理工作。 （三）通过，审核持卡人提请报销的公务卡消费信息，及时办理公务卡报销、还款和资金退回等业务，及时下载保存报销还款信息，做好相关账务处理工作，并按月与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账。 （四）配合财政部门做好公务卡监督管理等有关工作。 （五）协助发卡行向本单位有逾期欠款的持卡人催收欠款。 第二十条 各单位（部门）负责人的主要职责： （一）严格执行财经纪律，对本单位公务卡持卡人的公务消费行为进行管理和审核，严格控制支出，杜绝超范围、超标准支出，确保公务消费支出控制在规定范围之内。 （二）督促本单位持卡人及时办理公务卡项下公务消费支出的报销。 第条 持卡人的主要职责：（一）按规定申请办理公务卡，妥善保管卡片和密码，并承担因个人保管不善或还款不及时等原因引起的公务卡