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* WWW.SDICFINANCE.COM 基础指标主要内容 CAMELS 主要指标 辅助指标 资本充足 资本充足率、核心资本充足率 无 信用风险 不良贷款率、不良资产率、贷款损失专项准备充足率、信用风险资产损失准备充足率、单一集团客户授信集中度 90天逾期贷款与不良贷款比率、拨备覆盖率、授信集中度（不含同业）、全部关联度 盈利性 扣除准备缺口资产利润率、资产利润率、资本利润率、风险资产利润率、成本收入比率、净利差(%) 净利息收入率、利息收入比率、中间业务收入比率、 流动性风险 流动性比例、人民币超额备付金率、流动性缺口率 经调整资产流动性比率、存贷款比例、核心负债依存度、最大十户存款比例 市场风险 累计外汇敞口头寸比例、利率风险敏感度 美元敞口头寸比例、投资潜在损失率 drerte * WWW.SDICFINANCE.COM 新资本充足率的历史背景及整体框架 drerte * WWW.SDICFINANCE.COM 资本充足率的计算公式 drerte * WWW.SDICFINANCE.COM 流动性比例监测表 ? 流动性比例=流动性资产/流动性负债*100% ? 流动性资产为一个月内到期的资产，包括现金、同业往来款项轧差借 方净额、超额准备金、贷款、债券等投资及其他各种应收款项等。其 中有二级市场的股票和基金按照市场价格50％的折扣填报。 ? 流动性负债为一个月内到期的负债，包括吸收存款、发行债券、及其 他应付款项。 drerte * drerte * rdter dfgdr * rdter dfgdr * rdter dfgdr * rdter dfgdr rdter dfgdr * rdter dfgdr * rdter dfgdr rdter dfgdr rdter dfgdr * rdter dfgdr * rdter dfgdr * rdter dfgdr * rdter dfgdr * rdter dfgdr * rdter dfgdr * rdter dfgdr * rdter dfgdr * rdter dfgdr * rdter dfgdr rdter dfgdr 1104报表培训 二〇一五年八月二十五日 WWW.SDICFINANCE.COM * drerte * WWW.SDICFINANCE.COM 重点为了解决三个矛盾： 监管信息系统现状与监管工作要求之间的矛盾 非现场监管技术手段与监管要求之间的矛盾 银监会监管目标任务与监管资源之间的矛盾 建设背景 drerte * WWW.SDICFINANCE.COM ? 早在03年11月，银监会就计划用三年左右时间建立一个“统一规划、统一 管理、统一标准、资源共享”的非现场检查信息技术平台。自07年开始，对 金融机构实行以“1104工程”要求报送统计报表，经过6年的修改和完善，目 前已发展为月报14张、季报46张、半年报2张、年报2张。 ? 实施“1104工程”非现场监管报表指标体系，既是全面落实银监局提出 的“风险为本”和“管法人－管内控－管风险－提高透明度”的新监管理念的需要，也是增强金融机构自我识别、自我预警、自我防范、自我化解 的需要。新巴塞尔协议也要求金融机构能够保存更详尽、历史更长的业务数据。 形式和意义 形式 意义 drerte * WWW.SDICFINANCE.COM 六个结合： 风险监管与合规监管相结合 法人监管与分支机构监管相结合 国际先进经验与中国实际相结合 监管要求与信息成本相结合 统一规划与分步实施相结合 自主开发与信息共享相结合 报表设计思路 drerte * WWW.SDICFINANCE.COM 目前主要国家监管当局都建立有较为完善的监管信息系统和非现场监管报表指标体系 非现场监管报表指标体系的设计中参考了香港金管局、美国货币监理署等多家国外监管当局经验 香港金管局专家全程参与 国际经验 drerte * WWW.SDICFINANCE.COM * 美联储 美国货币监理署 香港金管局 信用风险 信用风险 信用风险 市场风险 利率风险 利率风险 价格风险 市场风险 外汇风险 流动性风险 流动性风险 流动性风险 信誉风险 信誉风险 声誉风险 操作风险 交易风险 操作风险 法律风险 合规风险 法律风险 策略风险 策略风险 风险为本的监管模式简介 drerte * WWW.SDICFINANCE.COM 指标计算公式 归属关系 基础报表 特色报表 填报说明 定义表 监管指标 生成报表 骆驼评级 风险预警 使用手册 输入 输出 1104工程非现场监管报表指标框架图 数据源 数据加工 数据结果 财务状况+