公司内控制度之-独立董事年报工作制度.pdf

公司内控制度之《 独立董事年报工作制度》 杭州中瑞思创科技股份有限公司 独立董事年报工作制度 第一条 为进一步明确杭州中瑞思创科技股份有限公司（以下简称“公司”） 独立董事在年报工作中的职责，充分发挥独立董事的独立作用，确保公司年报披 露的质量，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》（以下简称“《指 导意见》”）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、 《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》等相关规定，并结合公司实际， 制定本制度。 第二条 公司独立董事应在年报的编制和披露过程中，切实履行独立董事的 责任和义务，勤勉尽责。 第三条 公司董事长为年报沟通机制的第一责任人，公司证券投资部为协调 部门，公司财务部为牵头部门。协调部门负责安排管理层、独立董事与年审会计 师的沟通会议的组织、联络、记录和存档；牵头部门负责向独立董事、年审会计 师提供沟通所需要的生产经营信息、财务资料及其他信息，积极参与沟通工作。 第四条 公司管理层应配合独立董事做好年报相关工作，保证所提供信息的 及时、准确、完整。 第五条 公司管理层应在年报编制前向每位独立董事进行全面汇报，汇报内 容包括但不限于以下方面： （1）公司本年度生产经营计划执行情况； （2）本年度财务预算执行情况； （3）投资、融资方案的执行情况； （4）股东大会和董事会决议的执行情况； （5）募集资金使用和管理情况； （6）对外担保合同的执行情况； （7）关联交易的协议签订和履行情况； （8）重大合同的签订和执行情况； （9）其他重大事项的进展情况； 1 公司内控制度之《 独立董事年报工作制度》 （10）本年度接受监管部门和交易所检查、调查和被采取其他监管措施的情 况； （11）内外部环境变化对公司所处行业的影响情况； （12）对公司业绩和股价可能产生重大影响的其他情况。 第六条 公司管理层应安排每位独立董事进行实地考察。 第七条 财务负责人应向独立董事汇报公司本年度财务状况和经营成果。 财务负责人应在年审注册会计师进场审计前向每位独立董事书面提交本年度审 计工作安排及其它相关资料。 第八条 公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后和召开董事会审议 年报前，安排一次每位独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发 现的问题。 第九条 独立董事应在听取公司管理层汇报的基础上对有关重大问题进行 现场核查落实，并出具核查意见。 第十条 独立董事应在年审会计师事务所进场审计前，与年审注册会计师进 行沟通，沟通内容包括但不限于以下事项： (1)审计工作小组的人员构成情况； (2)具体审计计划； (3)风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法； (4)确定的本年度审计重点。 第十一条 独立董事应根据听取公司汇报和实地考察的情况与年审注册会计 师进行年报初审意见的沟通。沟通内容包括但不限于以下方面： （1）公司经营业绩情况，包括主营业务收入、主营业务利润、净利润的同 比变动情况及引起变动的原因、非经常性损益的构成情况； （2）公司的资产构成及发生的重大变动情况； （3）公司各项费用、所得税等财务数据发生的重大变动情况； （4）公司主要控股公司及参股公司的经营和业绩情况； （5）公司资产的完整性、独立性情况； （6）募集资金使用管理情况，是否与计划进度和收益相符； （7）重大投资项目的执行情况，是否达到预期进度和收益；