互联网金融财务流程制度重点培训PPT.pptx

GQI财务制度流程培训Financial system process training财 务 部 曾祥华一、财务的作用二、资金（费用）管理1、流出2、流入三、资产管理四、组织架构目录 CONTENTS 1、财务在企业中的作用 1.1 资金管理功能 1、财务在企业中的作用 1.2 成本控制功能 1、财务在企业中的作用 1.3 监督控制、参与经营决策功能 2、财务的职责制度、标准、流程；核算；报告；[1]资金（费用）管理流入、流出GQI员工差旅制度涉及费用流程GQI费用费用报销付款申请流程差旅费用报销现金预领流程信访费用申请诉讼费用报销诉讼现金预领职能部门公务公费北京总部、天津商务、上海金融、其他等4个平台 完善的制度流程制度类：10章50项12000余字；业务类：13大系统、27.1万字；职责类：涉及财务18种岗位；不留管理隐患GQI概念释疑备用金运营费公务经费借款端出借端实质为奖金；一般由绩效部计算、发起。具体规则亦由绩效规定。个别如团建费由所在部门发起，绩效审批。根据业绩，由绩效下拨。报销内容有专门规定；及时报销；普通门店每月10000元；有区域的，保持每月25000元；每月花费后据实报销。每月保持500元、/人；每月花费后据实报销。运营费用审批明细2、资金流入主营业务收入其他收入借款端出借端不经营性收入；金额一般较小；如政府补助、退税、处置报废资产等。提前赎回手续费；金额不大，由结算中心直接汇入公司账户；服务费，主要收入来源；信访费，专项费用专项支出。[2]资产管理采购、使用管理GQI资产管理申请采购资产管理账务管理（入账、折旧、清理）由财务执行。实物管理由行政负责（数量 、位置、调配、盘点）。由需求部门申请，行政或结算中心发起OA或纸质申请。行政或结算中心采购；除京东外，采购需签署合同、走OA流程； 由于财务是按5000元以上才算固定资产，与行政不同，且财务系统未能与行政关联，如何精准管理固定资产还有待研究。[3]人员对接总部会计与大区、分公司对接事项GQI3.1总部财务部组织架构3.1总部财务与大区、分公司对接体系外公司体系内分公司Q/A:关注点：说出你的关注点，我们共同解决。　资金对企业发展至关重要，如果将企业比喻为人体的话，那资金就是身体中的血液。(广东合俊玩具厂)财务人员基于对市场和企业发展的分析，收集、整理、提练、综合各方面的信息数据，提交给管理层，来支配企业的资金，从而利用有限的资金投入带来最大的产出，促进企业经济效益的提升。这就是财务管理中的资金管理功能。影响企业利润的因素有很多，例如生产成本的上升，员工薪酬的变动，税负的变化等等，但是成本因素则是影响企业利润的主要因素之一。财务管理人员运用科学的方法，在保障企业正常运转的前提下，严格控制企业中不合理的支出，包括对产品成本的控制、对期间费用的控制、对研发费用的控制以及对职工薪酬、福利、保险和劳动保护的管理等。从而达到降低企业生产成本，增加企业的利润，提高企业的经济效益。财务管理中的监督和控制体系使得企业在生产经营过程中步步为营，确保企业始终朝着正确的方向前行。不仅如此，在完善监督的体系下，企业能有效利用各种资源，最大程度挖掘自身产能，优化企业的经营与管理，从而能够以较小的成本投入获得较大的经济效益。形成及时、准确的经营信息，供企业决策层参考，助企业成长、壮大。掌握会计制度和有关规定、费用开支范围和标准；按照会计制度，及时编制会计凭证，做好记账、算账、结账、报账等工作；遵守和维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督，负责会计稽核；保管好所有财务凭证，及时整理、装订归档，定期编制各种会计报表、统计资料，年终提交决算报告；