2007年临时财务报表-MultilateralFund.PDF

联 合 国 EP Distr. GENERAL 联 合 国 UNEP/OzL.Pro/ExCom/55/52 13 June 2008 CHINESE 环 境 规 划 署 ORIGINAL: ENGLISH 执行蒙特利尔议定书 多边基金执行委员会 第五十五次会议 2008 年 7 月 14 日至18 日，曼谷 2007 年临时财务报表年临时财务报表 年临时财务报表年临时财务报表 1. 本文件介绍了多边基金、4 个执行机构和秘书处的2007 年临时财务报表，这些报表 载于附表 1.1-1.7，并附于本文件后，仅供本次会议参考。 2. 需要指出的是，世界银行 （世银）2007 年临时财务报表的 2007 年收入中包括一笔 1,198,947 美元的款项，是泰国政府 2007 年支付给世界银行的，作为对基金给泰国冷风机 项目优惠贷款的退款 （THA/REF/26/INV/104 ），汇率收益 154,177 美元除外。由于世银财 务报表报告的额外收入，经执行委员会第五十四次会议批准，司库将转移给世银的资金减 少了 1,198,947 美元。 3. 秘书处要求说明世银财务报表如何处理付款，世银澄清说，对泰国项目的付款已记 录在世银系统，因而反映在其 2007 年财务报表的2007 年累积支出中。不过，世银解释说， 它已在提交给秘书处的进度报告中取消了付款，以便能够在会议报告中记录泰国偿还的它 支付给冷风机项目的资金数额。 执行蒙特利尔议定书多边基金执行委员会的会前文件不妨碍文件印发后执行委员会可能作出的任何决定。 为节省经费起见，本文件印数有限。请各代表携带文件到会，不索取更多副本。 UNEP/OzL.Pro/ExCom/55/52 4. 因此，关于世银财务报表和进度报告中的 2007 年累积支出，需要核对世银 2007 年 账目，使它与进度报告保持一致。 5. 基金 2007 年最终账目将根据执行机构代表和司库在账目核对常见术语和程序讲习 班上商定的提交时间表提交给执行委员会第五十六次会议；讲习班期间，各机构和司库商 定在 1 月 31 日前向环境规划署提交临时账目，并于相关会计期间的次年9 月 30 日前提交 最终账目。 对执行机构 2006 年临时报表的调整 6. 2007 年已记录了 UNEP/OzL.Pro/ExCom/53/65 号文件表 2 所列各机构的临时账目和 2006 年最终账目间的差异。 2007 年环境规划署审计报告 7. 联合国审计委员会完成了对环境规划署 2007 年财务报表的审计工作。环境规划署正 等着审计员的最终报告定稿，以便向执行委员会第五十六次会议报告关于多边基金的一切 重大审计结论和意见，供其审议。 建议建议 建议建议 8. 谨建议执行委员会： (a) 注意到 UNEP/OzL.Pro/ExCom/55/52 号文件所载基金 2007 年临时财务报表； (b) 注意到基金 2007 年最终账目将被提交执行委员会第五十六次会议； (c) 注意到世银在其 2007 年财务报表中记录了泰国项目 （THA/REF/26INV/104 ） 的支出，但并未在进度报告中反映这一点，因此，2007 年的账目核对工作须 对此进行核查。 (d) 注意到司库已采取必要行动，反映因 2006 年账目核对工作而做出的调整； (e) 请司库向第五十六次会议报告关于多边基金秘书处账目的审计意见和建议，