中国保监会出台保险公司中介业务违法行为处罚办法-JXD.DOC

2009年第41周金财简讯摘要版 法规政策 1、财政部国税总局:个人买卖股票等金融商品免征营业税-----《上海证券报》 2、中国保监会出台《保险公司中介业务违法行为处罚办法》-----《新华网》 3、继续适度宽松-----《21世纪经济报道》 4、监管层拟规范公司债信用评级-----《21世纪经济报道》 时事动态 5、第三批九家创业板公司今起开始招股 15日进行网上申购 -----《中国证券报》 6、工行高价要约收购泰国ACL银行---《21世纪经济报道》 7、9月信贷机构“估值”区间：4000亿-6000亿-----《21世纪经济报道》 8、首家外资基础设施投资基金落地天津-----《21世纪经济报道》 9、3756亿股 四季解禁洪峰将至-----《上海证券报》 10、外围股市稳步回升 A股或迎十月“开门红”----《金融时报》 11、反映国际经济秩序新格局 世行IMF年会承诺增加发展中国家话语权-----《中国证券报》 12、万科前三季度销售金额逾400亿 恒大土地储备居首---《证券时报》 13、杭州150万方土地待嫁 块头更大位置更优---《中国房地产信息网》 14、长假的上海楼市签约均价和总金额均创新高---《中国证券报》 15、土地“喂饱”地方财政 资金驱动型楼市期盼开工----《经济观察报》 2009年第41周金财简讯详细版 法规政策 1、财政部国税总局:个人买卖股票等金融商品免征营业税-----《上海证券报》 财政部和国税总局近日联合发布了《关于个人金融商品买卖等营业税若干免税政策的通知》，明确了个人从事外汇等金融商品买卖、个人无偿赠与不动产等相关营业税优惠政策。 　　分析人士指出，上述优惠政策体现了政府对个人从事炒股等金融商品买卖的鼓励，对于股市来说是个利好。 　　根据通知，两部门将对个人（包括个体工商户及其他个人）从事外汇、有价证券、非货物期货和其他金融商品买卖业务取得的收入暂免征收营业税。 　　据悉，本通知自2009年1月1日起执行。此前已征、多征税款从纳税人以后的应纳税额中抵减或予以退税。 分析人士认为，个人炒股免收营业税，对于A股市场来说属于利好消息。A股市场上季度表现不佳，金融危机对经济的冲击还未完全消退，这一政策的出台不仅有利于股市，也对经济的企稳回升有帮助。 　　国务院于去年11月份出台了《中华人民共和国营业税暂行条例》，原定从今年1月1日起对买卖外汇、证券及期货等金融商品的利润征收营业税。暂行条例出台后，曾有相关人士指出，全球金融危机仍在深刻影响我国经济，我国股市也经历了去年的大幅下挫，因此不宜对个人征收营业税，应尽快出台免征个人买卖金融商品的营业税政策。 　　通知还规定，个人无偿赠与不动产、土地使用权，属于下列四种情形之一的，暂免征收营业税。这四种情况包括：离婚财产分割；无偿赠与配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹；无偿赠与对其承担直接抚养或者赡养义务的抚养人或者赡养人；房屋产权所有人死亡，依法取得房屋产权的法定继承人、遗嘱继承人或者受遗赠人。 2、中国保监会出台《保险公司中介业务违法行为处罚办法》-----《新华网》 中国保监会２８日消息称，为使各级保险监管部门纠正和查处违法行为有明确的原则和依据，强化保险公司的管控责任、明确禁止行为、严肃法律追究，近日出台《保险公司中介业务违法行为处罚办法》，将于今年１０月１日起施行。 　　据介绍，《办法》主要规定了保险公司开展中介业务应当遵循的各项要求以及违反规定应当承担的法律责任。一是规定保险公司应当建立健全中介业务管理制度，确保经营行为依法合规。具体要求包括：保险公司的业务、财务管理信息系统应当真实、准确、完整记载中介业务的业务和财务信息；保险公司应当逐单记载通过保险代理人、保险经纪人签订的保单的保险费和佣金数额；保险公司应当建立中介业务违法行为责任追究机制；保险公司发现中介业务活动涉嫌违法犯罪的，应当按照规定进行报告。 　　二是规定保险公司应当加强对保险代理人的培训和管理。主要包括：对保险代理人进行法律法规和职业道德培训；设置专门岗位对代理业务进行日常管理，并且建立代理业务合规经营档案；定期核查代理业务；通过委托合同监督保险代理人。 　　三是规定保险公司及其工作人员在开展中介业务活动中的禁止行为。主要包括：不得给予保险中介机构及其工作人员委托合同约定以外的利益；不得唆使、诱导保险中介欺骗投保人、被保险人或者受益人；不得利用保险中介套取费用；不得串通保险中介，挪用、截留和侵占保险费等。 　　此外，《办法》还规定保险监管部门在查处保险公司中介业务违法行为过程中，发现保险中介机构及其从业人员存在违法行为的，应当并案查处，发现保险公司及其工作人员的行为涉嫌非法集资、传销、洗钱等违法犯罪行为的，应当依法向有