信托资产-中海信托.DOC

中海信托股份有限公司 2010年年度报告 2011年4月 年度报告内容与格式 1、重要提示 3 2、公司概况 4 2.1公司简介 4 2.1.1 公司情况简表 5 2.1.2 主要联系人及联系方式 6 2.1.3 其他事项 6 2.2组织结构 7 3、公司治理 8 3.1公司治理结构 8 3.1.1股东 8 3.1.2董事、董事会及其下属委员会 8 3.1.3监事、监事会及其下属委员会 10 3.1.4高级管理人员 11 3.1.5公司员工 12 3.2公司治理信息 12 3.2.1年度内召开股东大会情况 13 3.2.2董事会及其下属委员会履行职责情况 14 3.2.3监事会及其下属委员会履行职责情况 15 3.2.4高级管理人员履职情况 16 4、经营管理 17 4.1经营目标、方针、战略规划 17 4.2所经营业务的主要内容 17 4.2.1自营资产运用与分布表 18 4.2.2信托资产运用与分布表 18 4.3市场分析 19 4.3.1有利因素 19 4.3.2不利因素 19 4.4内部控制 19 4.4.1内部控制环境和内部控制文化 19 4.4.2内部控制措施 19 4.4.3信息交流与反馈 20 4.4.4监督评价与纠正 21 4.5风险管理 21 4.5.1风险管理概况 22 4.5.2风险状况 22 4.5.3风险管理 24 5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表 27 5.1自营资产 27 5.1.1会计师事务所审计意见全文 27 5.1.2资产负债表 29 5.1.3利润表 29 5.1.4所有者权益变动表 30 5.2信托资产 32 5.2.1信托项目资产负债汇总表 32 5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表 32 6、会计报表附注 33 6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明 33 6.1.1会计报表不符合会计核算基本前提的事项 33 6.1.2本年度未纳入合并报表范围的公司 33 6.2重要会计政策和会计估计说明 33 6.2.1计提资产减值准备的范围和方法 33 6.2.2金融资产四分类的范围和标准 33 6.2.3交易性金融资产核算方法 36 6.2.4可供出售金融资产核算方法 37 6.2.5持有至到期投资核算方法 37 6.2.6长期股权投资核算方法 38 6.2.7投资性房地产核算方法 38 6.2.8固定资产计价和折旧方法 43 6.2.9无形资产计价及摊销政策 45 6.2.10长期应收款的核算方法 47 6.2.11长期待摊费用的摊销政策 48 6.2.12合并会计报表的编制方法 48 6.2.13收入确认原则和方法 48 6.2.14所得税的会计处理方法 48 6.2.15信托报酬确认原则和方法 48 6.3或有事项说明 49 6.4重要资产转让及其出售的说明 49 6.5会计报表中重要项目的明细资料 49 6.5.1披露自营资产经营情况 49 6.5.2披露信托资产管理情况 52 6.6关联方关系及其交易的披露 55 6.6.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等 55 6.6.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等 56 6.6.3逐笔披露本公司与关联方的重大交易事项 56 6.6.4逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况 58 6.7会计制度的披露 58 7、财务情况说明书 59 7.1利润实现和分配情况 59 7.2主要财务指标 59 7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项 60 8、特别事项揭示 61 8.1前五名股东报告期内变动情况及原因 61 8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因 61 8.3变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项 62 8.4公司的重大诉讼事项 62 8.4.1重大未决诉讼事项 62 8.4.2以前年度发生，于本报告期内终结的诉讼事项 62 8.5公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况 62 8.6银监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的，应简单说明整改情况 62 8.7本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面 63 8.8银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息 63 1、重要提示 1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2公司独立董事王国刚、张德荣、邝志强先生声明：保证本报告的内容真实、准确、完整。 1.3中瑞岳华会计师事务所有限公司对本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4公司