担保公司全程风险点及风险的控制.ppt

Page  2 内容预览 一、贷前风险 第一层面 1、法定代表人与实际控制人不符合，为什么不当？是不是认为公司经营风险比较高，不想受纠缠？是否通过年检，营业执照经营项目是否与实际相同。 2、近几年的主营业务、股权变动、注册资金变动 3、股权结构：看有无风险投资进入，如果有，看双发之间有没有股权回购协议。有没有约定一定的收益 4、财务分析（具体分析前几周已经讲过） （1）、尽量拿到真实的报表 （2）、要主要账账相符、账证相符 （3）、把报表中不同科目综合来看 （4）、看有无大额应收账款，看其主要大客户是谁，再看这个客户的结算方式。 例子：申请人的某个大客户一年销售2000万，但是应收账款有1500万，经核查，他与给客户的结算周期是3个月。则有欺骗的嫌疑 （5）核查其销售收入。 对账（总账、报表、销售明细要匹配）；核查销售的回款，看所说的销售收入是否都通过银行回来了，如说有的走个人帐，那就在看个人的流水账。 第二层面 1、行业风险分析：看行业的生命周期、行业的政策法规、行业的盈利性 2、产品和市场分析： （1）产品技术状况（看他的废品率，看其质量保证体系，一般生产型企业都有一个产品的出厂检验，看他的废品率是不是高于行业均值，再看生产线、再看员工的熟练程度）； （2）产品的市场份额（看购销合同，但是最好与买家核实，或者与原材料核对）；产品的替代性（有没有替代品、竞争强度有多大） 3、采购环节分析：原材料的替代性；原材料价格的变动【例子诺基亚和双胞胎】 例子：要生产X的产品，要Y的原材料，要看其是否真的买了Y的原材料。如对不上，再看他是否销售过原材料，如销过，在看他的销售价格与进价谁高 4、生产环节分析：生产的连续性（通过企业的员工访谈，看员工的工资表）；正常产量（根据机器设备台数、每小时每台出多少成品，算他的产量，在与他报表上每年的销售量匹配） 总结：把采购、生产、销售、利润结合起来 5、销售环节分析： 销售额 方法： （1）看购销合同，根据单价和抽样调查看他每年的销售额是否匹配 （2）在根据增值税、收款的抬头、收款的银行账号、合作方的联系方式来核实是否有某比交易， 时候有那么大的销售额 促销能力 方法： （1）看营销员能力【与之交谈】 （2）看销售终端的吞吐量【现场抽查】 6、管理风险分析：主要管理人员的专业素养、工作经验；人品（当地的口碑）；员工风貌 7、自然灾害分析：有火灾、水灾等，则应要求其买保险，而且保险的第一受益人应是我公司 8、环境因素分析：一看是否又设备，而看设备是否使用了。不要只是买了设备应付各级领导的考察。 9、能耗分析：电，水的使用与产品产量是否一致；与所交的费用是否一致 10、企业的资信状况 （1）看其每个开户行的结算情况 （2）近三年的贷款情况，通过什么方式，有没有还，通过那个账号 有没有对外担保记录，有无互保。 措施：要把企业所有在期的贷款合同看一下，看起担保的措施是什么，在看互保企业的情况 （3）有没有诉讼记录 措施：到企业所在地法院或者全国被执行人网站查询， （4）看纳税记录。不仅是纳税证明，重点看纳税申报表，看企业的报税收入是多少 二、贷中风险 （一）、担保纠纷中的争点难点问题 1、合同编号相同：主合同中保证条款与抵押合同编号不符，存在笔误，在不存在其它证据的情况下，也会导致抵押人免责。担保合同与贷款合同的编号是不是一致 2、单独出具的保函 保证人承担了保证责任向债务人追偿时，债务人以并没有要求保证人你承担保证责任来主张免责，保证人此时应举证证明自己是受债务人之托为其提供担保的，否则主张追偿债务人可能得不到支持。 3、对担保责任的口头承诺 口头保证在司法中往往不能强制执行，保证人自己履行除外。 三、贷后风险 1.贷后检查 ⑴、第一还款来源检查 A、检查内容：工作变动情况、家庭收入变化情况、健康状况变化情况、企业生产经营状况、重大法律诉讼等 B、检查方式： 例行检查：财务报表 实地考察：办公、生产、经营场进行实地考察：现场翻阅会计账簿、订单合同、仓库记录、工程进度 第三方考察：从税务、工商、银行、其他与申请人相关的企业、部门 ⑵．反担保措施的检查 ①对保证人的检查 ②对抵（质）押物检查 A、 检查内容：检查抵（质）押物状况（是否损坏、灭失等）；抵（质）押物市场价格和变现能力；抵押人有无擅自转让、出售或其他处分抵押物的行为；抵押物是否被重复抵押等 B、检查方式：实地检查 2、预警信号（不完全归纳） 宏观环境：国际、国内、区域环境发生变化行业经济环境、政策面变化 涉法纠纷：偷税漏税；涉嫌重大经济案件；营业执照、贷