浅谈银行风险管理与控制.ppt

浅谈银行风险管理 中国信托商业银行 李鉴刚 Genkong Lee 2011.11.02 何谓风险? What is the risk? 变动: Variance 不确定 Uncertainty, 但可能发生 Possibility 资本资产定价模式(CAPM) 报酬率 = 无风险利率 + 风险贴水(超额报酬) 超额报酬 = 风险承担的价值 -不入虎穴, 焉得虎子 -开餐厅不怕人吃, 开当铺不怕流当 风险是负面的词汇吗? 银行的获利与风险 资产 负债 权益 消费性贷款 房屋贷款 信用卡款 企业贷款 同业拆款 投资部位(现货/衍生性商品) 利率(债券等固定收益) 外汇 权益(股票) 商品 台币存款 活期存款 定期存款 支票存款 外币存款 央行、同业存款 手续费收入 财富管理 支付清算 保管代理 信用风险 市场风险 作业风险 流动性风险 银行簿利率风险 商誉风险 遵法风险 策略风险 国家风险 银行主要风险为何? 银行风险管理的机制 风险辨识 Identify 风险衡量 Measure 风险控制 Control 风险监控 Monitoring Awareness Action 控制风险, 不是消灭风险 风险管理的第一步 风险辨识 Identify 风险衡量 Measure Awareness 看见风险 知道风险有多大 发生机率 损失金额 风险控制 Control 风险监控 Monitoring 风险衡量的工具：损失分配 在特定信心水平下发生损失的机率 预期到的损失(EL)由损失准备因应 未预期到的损失(UL) 由资本因应 市场风险: VaR 信用风险: EC (Economic Capital) 作业风险: LDA 技术面 损失分配和资本有什么关系? 应用面 风险胃纳: Risk Appetite 风险限额: Limit Setting 压力测试: Stress Testing 风险订价: Risk Based Pricing 资本规划: Capital Planning 银行风险管理的机制 风险辨识 Identify 风险衡量 Measure 风险控制 Control 风险监控 Monitoring Action 针对风险进行控管 监控风险变化 Basel II 的架构 最低资本 Minimum Capital Requirement 信用风险 Credit Risk 标准法(SA，Standardized Approach) 风险抵减 资产证券化 内部评等法 (IRB，Internal Rating Based) 基础 (FIRB) 进阶 (AIRB) 市场风险 Market Risk 标准法(SA，Standardized Approach) 内部模型法(IMA，Internal Model Approach) 作业风险 Operational Risk 基本指标法(BIA，Basic Indicator Approach) 标准法(SA，Standardized Approach) 进阶衡量法(AMA，Advanced Measurement Approach) 监理审查 Supervisory Review Process 市场纪律（公开揭露） Market Discipline 第一支柱 第二支柱 第三支柱 Basel II 信用风险架构 标准法(SA) 依据不同的资产类别给予不同风险权数以计提适 足资本(根据是外部评等和主管机关能掌握的资料) 基础(FIRB) 内部评等法 将资产分类，内建信用评等相关违约率(PD)，其余参数遵照主管机关公布数据 进阶(AIRB) 内部评等法 除上述PD外，银行自行评估: 违约损失率(LGD, Loss Given Default) 违约暴险额(EAD, Exposure at Default) 到期期限(M, Maturity) RWA (风险性资产) = Risk Weight x EAD = Capital Requirement(K) x 12.5 x EAD Regulatory Capital = RWA x 8% 风险 = f(放款余额) 风险 = f(PD,LGD,EAD) BIS 利用 G10 资料推导出99.9%的损失分配, 确定银行应有法定资本 Basel II 对于风险管理之建议 Establishing an appropriate credit risk environment Operating under a sound credit granting process Maintaining an appropriate credit administrati