2011年7月中小板上市公司登记存管业务培训(严峰).ppt

◆ 存在异议，通过什么途径解决？ 答：投资者向地税申诉。 ◆ 个人限售股能作为担保证券用于融资融券业务吗？ 答：按照从严管理，融资融券业务中不允许个人将限售股作 为担保证券，甚至不允许做相应证券的融资融券业务 热点业务:个人转让限售股份所得税征收(续) 热点业务：高管股份管理 《公司法》第142条： 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的 本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得 超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股 份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职 后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对 公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作 出其他限制性规定。 33 相关法规（续） ●中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及 其变动管理规则》 (证监公司字『2007』56号） ●深交所与本公司《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人 员所持本公司股份及其变动管理业务指引》 ●本公司《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变 动管理业务操作指南》 (中国结算深业字『2007』9号） ●深交所与本公司《关于进一步规范中小板企业上市公司董事、监事和 高级管理人员买卖本公司股票行为的通知》（2008年4月29日) 高管信息及持股情况查询 登录发行人E通道,在“董事、监事和高级管理人员信息栏”查看本公司高管 信息和持股情况： ◆ 《上市公司高层人员基本信息明细表》主要内容： 证券代号、证券简称、序号、姓名、身份证件号码、证券账户、开户姓名 股份解锁日期、可转让股份剩余额度、离职日期、锁定比例、统计日期 等 ◆ 《上市公司高层人员持股明细表》主要内容： 证券代号、证券简称、序号、姓名、身份证件号码、证券账户、股份数量 股份性质、托管单元编码、统计日期等 36 * 登记存管业务培训 中小板上市公司篇 二零一一年七月 1 内容提要 一、证券登记结算机构简介 ? ? ? ? 组织架构 服务对象 规则体系 服务平台 二、证券登记及变更登记 三、全流通时代股份管理 四、登记服务 五、发行人E通道使用介绍 2 中国证券登记结算公司组织架构 10个部门 上海分公司 股东会 监事会 董事会 总经理室 风险管理委员会 深圳分公司 登记存 管部 证券登记结算机构基本职能 查询、咨询 和培训服务 4 证券登记结算机构服务对象 股票投资者、基金/债券投资者、QFII等 投资者 上市公司、基金公司、发债公司等 发行人 交易所、证监会、国资委、公检法等 监管机构 证券公司、托管银行等 结算 参与人 证券登记结算有关规定 6 公司网站 内容提要 一、证券登记结算机构 二、证券登记及变更登记 ? ? ? ? 登记的概念 登记原则 登记业务类别 常见业务：增发登记 三、全流通时代股份管理 四、登记服务 五、发行人E通道使用介绍 8 ◆ 证券登记结算机构接受发行人的委托，通过设立和维护证券持有人名 册确认证券持有人持有证券事实的行为。 ◆ 中国证券登记结算有限责任是法定的证券登记机构，证券登记结算机 构的登记结果具有确定证券持有人持有证券事实的法律效力,证券登记 结算机构出具的证券登记记录是证券持有人持有证券的合法证明。 证券登记概念 9 登记原则及特点 ◆ 结算公司受发行人委托办理证券登记业务 ◆ 证券登记申报制 ◆ 证券登记实名制 ◆ 证券登记无纸化 10 证券登记及变更登记类别 初始登记 股票IPO登记、 增发登记 配股登记、 权证、基金 债券发行登记 退出登记 退市 转板 吸收合并 代码转换 变更登记 证券过户登记 集中交易过户登记 非交易过户登记： 协议转让、司法划扣政划 拨、继承、捐赠、财产分 割、上市公司收购、回购注 销 其他变更登记 司法冻结、质押、权证行 权、可转债转股、可转债 赎回或回售、ETF申购或 赎回、股改产生的证券变 更登记 常见业务 : 增发股份登记 ◆增发股份登记注意的事项 （公开增发和非公开增发） 阅读指南：结算公司网站--业务规则--深圳市场--《上市公司非公开发行证券登记业务指南》 数据申报：交易所网上发行、网下电子平台申报、网下手工申报数据（适用于非公开增发） 增发股份性质： 01-指参与定向增发的个人、基金、QFII；03-指参与定向增发的法人机构 限售信息：限售期限按月计算，限售起始日一定要大于电子数据的提交日 股东性质： 也就是持有人类别