资本适足明细申报表.DOC

附表二 證券公司 年　　　月份資本適足明細申報表 證券商代號：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　報表日期：　　年　　月　　日 營業項目：請勾選 □經紀　　　　　□自營　　　　　□承銷 □自辦融資融券　□兼營證券相關期貨業務 本　月　末a 前　月　末b 變動情形(a-b) 自有資本適足比率 % % % 自有資本適足比率＝ 單位：元 項　　　　　目 本月末金額 前月末金額 差異金額 差異原因 A第一類資本 B第二類資本 C扣減資產 合格自有資本淨額(A+B-C) D市場風險約當金額 E交易對象風險約當金額 F基礎風險約當金額 經營風險約當金額(D+E+F) 說明：各項差異金額達20%時請說明原因。  A：第一類資本 單位：元 本　月　末 前　月　末 與前月比增減金額 普通股股本 永續非累積特別股股本 （附註一） 資本公積(302000) 保留盈餘或累積虧損(304000) 金融商品未實現損失 （附註二） 累積換算調整數(305020) 庫藏股票(305040) 未認列為退休金成本 之淨損失(305030) 本年累計至 當月底損益 A：合　　　　　計 附註一：指無到期日或訂有強制轉換成普通股條款之特別股股本。 附註二：金融商品之未實現損益（305050）科目為借方餘額時之該科目金額。 B：第二類資本： 單位：元 本　月　末 前　月　末 與前月比增減金額 永續累積特別股股本 違約損失準備（203010） 買賣損失準備（203020） 金融商品未實現利益（附註一） B：合　　計（附註二） 附註一：金融商品之未實現損益（305050）科目為貸方餘額時之該科目金額。 附註二：第二類資本合計數超過第一類資本時，合計欄應更改為第一類資本之金額。  C：扣減資產： 單位：元 本　月　末 前　月　末 與前月比增減金額 預付款項(101650) 特種基金(102100) 採權益法之長期股權投資（102300）（附註一） 待處分長期股權投資（101980）（同附註一） 備供出售金融資產-流動（101840）及非流動（102400）（同附註一） 持有至到期日金融資產-流動（101850）及非流動（102500）（同附註一） 指定以公平價值衡量且公平價值變動列為損益之金融資產-非流動（102610）（附註二） 無活絡市場之債券投資-流動（101860）及非流動（102700）（附註三） 固定資產(103000) 土地、房屋(附註四) 其他（全數扣除） 無形資產(104000)（附註五） 營業保證金(105010) 交割結算基金(105020) 存出保證金(105030) 遞延借項(105040) 出租資產(105090)(附註六) 閒置資產(105100)(附註七) 遞延所得稅資產-非流動(105110)(附註八) 受限制資產-非流動（105080） C：合　　　　　計 附註一：1.應列入本項目扣減之資產如下： 持有國內未上市、未上櫃及非興櫃之股票或證券商在海外之轉投資事業（不論是否在海外上市、上櫃或再以原股、存託憑證在國內上市、上櫃）。 持有私募有價證券及依金融資產證券化條例私募之受益證券、資產基礎證券，以及證券商擔任創始機構因信用增強目的而持有之受益證券或資產基礎證券或擔任創始機構專為證券化目的而購入金融資產證券化條例第四條第一項第二款第五目之金融資產 附註八：應扣除其評價科目。 D：市場風險約當金額 金額：新台幣元 項 　目 市　　　　值 市場風險約當金額 本月末 前月末 與前月比 (增減額) 本月末 前月末 與前月比 (增減額) 壹、台幣商品 - - - - - - 債 券 a.政府債券 b.國際性發展銀行發行之台幣債券 c.上市（櫃）公司債、金融債券 d.其他債券 刪除（e.外幣債券） 股 票 f.上市股票 g.上櫃股票 刪除(h.上櫃第二類股票) i.興櫃股票 j.包銷取得未上市、未上櫃股票 k.受管理股票 l.發行認購（售）權證及選擇權（指數及股票）交