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集团公司内部审计部门工作方案精品
集团公司内部审计工作方案
尊敬的**** 集团董事长:
根据对您对和诚集团的发展规划以及对内部审计部门的要求,初
步拟订如下内部审计工作方案,请批评指正。
方案共分三个单元,第一单元:部门建设;第二单元:审计工作
的开展及如何与集团公司的战略目标相匹配;第三单元:资源需求。
第一单元 部门建设
团队建设主要包括以下几方面内容:
部门建设
人员招聘 岗位培训 内部审计制度、内部 标准审计手册的制订、 绩效考核
审计流程、岗位职责 审计工具、审计报告
人员招聘
根据公司规模和特点,拟初步配备财务审计人员4 名,工程审计
人员1-2 名,法务专员1 名,部门经理一名。
岗位培训
根据审计人员的构成特点,有针对性的进行内部审计的系统培
训,转变常规审计理念和意识,正确认识内部审计在企业中的作用,
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合理使用审计方法和工具,达到内部审计监督、评价、咨询和提升的
目的。第一期培训大岗如下:
1 第1期培训大纲
• 第一模块 内部审计概述
内部审计的概念和在公司治理中的作用
内部审计的团队建设
内部审计实务与标准
内部审计工作流程
审计基本技术与思路
2013/4/23 1
1 第1期培训大纲
• 第二模块 财务审计(以制造业为模型)
财务审计的主体思路
内部审计底稿
各科目的审计要点
财务审计要实现 目的
2013/4/23 3
1 第1期培训大纲
• 第三模块 房产审计(含工程审计)
已拟订尚未发布的工程审计规范
房产审计和工程审计有区别但又密不可分
房地产企业的工作流程及环境
房地产企业审计的重要风险点
2013/4/23 4
2 / 8
1 第1期培训大纲
• 第四模块 物业公司审计
物业公司与房产公司是一个生命循环的生命周期
审计重点
审计思路
要达到的目的
2013/4/23 5
1 第1期培训大纲
• 第五模块 内部控制审计
物业公司与房产公司是一个生命循环的生命周期
审
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