(风电公司)经济活动分析模板[精品].doc

PAGE \* MERGEFORMAT 1 PAGE \* MERGEFORMAT 1　　 附件1　 (风电公司)　　 经济活动分析模板　　　 目 录　　　 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc319329961 一、主要经营指标完成情况及分析 PAGEREF _Toc319329961 \h 2　　 HYPERLINK \l _Toc319329962 (一)利润总额 PAGEREF _Toc319329962 \h 2　　 HYPERLINK \l _Toc319329963 (二)EBITDA PAGEREF _Toc319329963 \h 3　　　 HYPERLINK \l _Toc319329964 (三)经济增加值EVA PAGEREF _Toc319329964 \h 3　 HYPERLINK \l _Toc319329965 (四)发电量 PAGEREF _Toc319329965 \h 3　　　 HYPERLINK \l _Toc319329966 (五)电价、电费回收 PAGEREF _Toc319329966 \h 4　　 HYPERLINK \l _Toc319329967 (六)主要收入 PAGEREF _Toc319329967 \h 4　　 HYPERLINK \l _Toc319329968 (七)主要成本与费用 PAGEREF _Toc319329968 \h 5　　 HYPERLINK \l _Toc319329969 (八)资产负债率 PAGEREF _Toc319329969 \h 7　　　 HYPERLINK \l _Toc319329970 (九)安全生产情况 PAGEREF _Toc319329970 \h 7　　 HYPERLINK \l _Toc319329971 二、盈利水平分析 PAGEREF _Toc319329971 \h 7　 HYPERLINK \l _Toc319329972 三、同期主要经营指标对比分析 PAGEREF _Toc319329972 \h 7　　　 HYPERLINK \l _Toc319329977 四、经营和发展情况总结 PAGEREF _Toc319329977 \h 9　　 HYPERLINK \l _Toc319329978 说明：指标解释及计算方法 PAGEREF _Toc319329978 \h 9　　 　　　 　　 　　 　　　 ××年×季度经济活动分析报告　　　 ×××公司　 （××年×月×日）　　　 经济活动分析定期围绕报告期公司目标责任制考核指标和预算执行情况，就生产经营各项工作完成情况及存在的问题进行分析，对重要指标进行预测，并针对存在的问题提出相应的对策、措施及建议。分析要结合风电企业实际情况，各项指标数据必须具有可比性，要按照统一口径进行分析。经济活动分析的主要内容如下：　　 一、主要经营指标完成情况及分析 　　　 分析本期主要经营指标完成情况，要与本年公司目标相比较，重点分析影响考核指标完成的因素。　 (一)利润总额　　 表1：区域公司和所属各公司利润总额完成情况　 区域及所属公司名称　　 全年考核目标　　 （万元）　　　 本期　　 完成数（万元）　　 完成全年　　　 目标比率(%)　　　 上年同期　 完成数　 （万元）　 同比　　　 增减　　　 （万元）　 区域公司合计/平均　 　　 　　 　　　 　 　　　 1、××公司　　 　　　 　 　　　 　 　　 2、××公司　　　 　　 　　　　 　 　 　　　　 3、××公司　　　 　　　　 　　　 　　 　 　　　 　　 　　 　　　 　 　　 　　 　　 利润总额完成情况分析，应按区域公司总体和所属各公司进行分析：　　　 ●与“全年考核目标”相比较，将利润总额完成全年目标进程与风力发电季节特点时间进度比，对发生较大偏差的主要原因进行分析，特别是对影响利润指标的电量、电价、CDM收入、增值税返还、折旧、财务费用等进行分析。　 ●与上年同期比，说明同比增减的主要原因。　　　 对全年利润完成情况进行预测，若不能完成全年考核目标，须简要说明原因。　 (二)EBITDA　 计算本期息税折旧摊销前利润EBITDA。　　 EBITDA=利润总额+利息+折旧+摊销。　 EBITDA分析要与全年考核目标相比较。EBITDA与利润总额完成全年目标比率相比，对两者发生较大偏差的的主要原因进行分析。　 (三)经济增加值EVA　 计算本期经济增加值EVA。　 EVA的定义和计算方法见模板后所附说明。　 (四)发电量　　 表2：区域公司和所属各公司发电量完成情况