建材销售管理制度 建材销售公司管理制度.doc

建材销售管理制度 建材销售公司管理制度 为做好公司财务、会计、税务等工作，保证公司资产安全及有效使用，真实、全面、准确、及时系统反映公司资产、负债、权益等财务状况，准确预测、反映、监督、分析公司经营情况，为公司经营决策与管理提供参考依据，同时在财务上界定公司与个人财产、应干什么不应干什么、应怎么做而知照员工，特作如下规定： 一，财会工作是一门是古老、系统、综合性极强、涉及面极广的管理工作，它牵涉每一个部门，它立足本职工作监管整个公司的能以货币计量的工作，是企业管理工作的神经中枢。 (1)要求所有财会从业人员熟练运用必要的会计实操知识、财务管理、税法、合同法、电脑技术等才能上岗。财会工作允许慢慢做主慢慢学慢慢改。 (2)要与时俱进不断更新会计、财务、法律、电脑知识。 (3)积极与相关部门(工商、税务、银行、技监、外管、商检等)建立良好工作关系。 (4)熟识公司整体运作情况及协作单位的财务状况。 (5 )兢兢业业、责任心强。不但做好本职工作还要监管好相关岗位的相关工作。收集会计资料整理成会计报表的同时，还要时刻监管好采购环节、存放环节、收发环节、销售环节、工程环节、外协环节等资金不同形态变动工作，审核其数据发生、流转、归集的真实性、合理性、合法性、准确性、全面性。 二，事前的预测。如成本费用利润预测、资金与税务筹划、协助工程投标、商品销售定价的可行性报告工作。 三，事中的反映和监督。运用专业知识与技能对公司能以货币计量的业务进行真实、全面、准确、及时、系统的反映和监督，按时编制报表报送给管理层等相关部门。 四，事后的分析和总结。运用财务知识及财务所处的位置，对公司营运情况做个恰当的分析和总结，提出个人见解，为公司的决策提供参考依据。 五，现金、存款的收支结算管理 (1)收入管理 根据定货单(出货单)等公司法定单据列定的数量、单价、金额(由营业员、开票员、客户确认无误)收取现金、转账支票、刷卡款，收多少欠多少要用文字注明外，还要清楚反映交接手续。及时登记日记账及日报表。 (2)支出管理 所有支出(如费用支出、提成支出、汇兑支出等)都要使用公司法定单据填列，按公司法定程序书面审批后方右支出。钱出有因物出有据。本公司实行谁申报谁审批谁对该笔钱项的真实性、合法性、安全性、其他相关责任负责任。会计要把好最后一个审核关，如发现异常及时上报。要及时登记日记账及日报表。 (3)转账管理 转账分同城结算和异地结算。按公司实际情况，能以银行结算的不用现金结算，尽量多用银行结算。出纳要建台账记取每一笔收娶开出、有效期、已办理的支票情况。方便跟踪核对防止错漏。收到转账支票对方索取收据时必须在收据注明收据某某日期转账字样。 六、账册、凭证、报表、票据管理 (1)收发、流转、保管、报废管理。按账物分管原则进行管理，管物的不管账，职责分明职责到人。公司法定票据、账册、凭证、报表均由会计集中保管，保管、收发、使用、核销要登记造册归档管理，防止错漏、被盗、泄露、弄虚作假。随时接受归口部门或领导之监管。 (2)领用部门要做领用、已用、未用、缴销、作废、结存记录。登记造册归档妥善保管。防止错漏、被盗、泄露、弄虚作假。随时接受归口部门或领导之监管。 (3)内部牵制 按账物分管原则进行管理，管物的不管账，职责分明职责到人。部门之间相互牵制监督。采购、仓管、商尝业务部等均作本部业务记录，财会据实反映公司经营情况，部门之间及时核对数据，积极沟通协作，防止错漏。随时接受归口部门或领导之监管。 (4)外协方的账务管理 外协方分供应方和购买方。这两方的业务均要与外面协作，牵涉的部门和人手多，容易出现问题。除了业务人员始终如一、从此至终的跟踪管理之外，各部门要收集信息及时反馈给公司领导层。财会要及时整理好账单，定期或不定期地发出对账单督促业务员跟踪对账、催收货款、确认款项的真实性、准确性、安全性，高度预防发生呆、坏、死账。 七，财会人员岗位管理 (一)会计岗位(一岗多职) A，服从安排，廉洁奉公、勤劳爱岗、公平公正; B，统筹全公司财务工作、会计、审计、统计工作; C，积极学习努力提高会计、税务、电脑知识，提高工作效率和工作质量： D，安排、督促、落实本部门及公司相关岗位(如会计、出纳、统计、仓管、营业员、收银员)认真执行公司财务制度 及会计、税务、金融等相关法律法规，完成公司安排的工作，做好投资者理财助手。 E，筹措、督促、调度资金，确保资金有效使用和安全以及正常运作; F，积极与工商、税务、金融、外协单位等部门沟通，建立良好的工作关系，掌握相关政策，合理筹划财务税务，规避风险; G，真实、准确、全面、系统地处理好账务，及时编制报表向公司管理层、相关部门报送; H，运用管理会计知识加强财务管理，做好事前预测、事中监督、事后的反映和分析工