论文答辩报告案例我国商业银行风险管理研究.ppt

我国商业银行风险管理研究 选题的目的与意义 ?美联储主席阿兰 格林斯潘(Alan Greenspan)?： 银行之所以能够为现代社会做出这么多的贡献，主要是因为他们愿意承担风险 。 美联储副主席罗杰富古森(Roger W.Ferguson，Jr.)：银行因为承担风险而生存和繁荣，而承担风险正是银行最重要的经济职能，是银行存在的原因 。 ? ? 研究思路和方法 风险具体分类 我国商业银行风险表现 风险管理现状分析 欧美风险管理的先进经验 应该实施的对策 商业银行的风险分类 信用风险（Credit Risk）一般发生在银行贷款或投资债券中，是由借款者违约造成的风险。 市场风险（Market Risk）市场中因变量的变动带来的风险。 操作风险（Operation Risk）是指商业银行不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，它涵盖了金融机构许多的内部风险。 我国商业银行风险的表现 净资产利润率 不良贷款率 资本充足率 净资产利润率 净资产利润率是衡量企业盈利状况的重要指标，净资产利润率越高，企业自有资本获取收益的能力越强，运营效益越好，对企业投资人、债权人利益的保证程度越高。 不良贷款 资本充足率 资本充足率反映银行的偿债能力，即自身防御风险的能力。其比率越高，抵御风险的能力越强。一般说来该指标应大于8%为宜。? 我国商业银行风险管理的现状 组织框架 职责不清、分头管理、相关性差，造成管理 人员难以协同，对风险疏于管理，对银行庞大的国内外分支行及附属机构的风险监控和管理难以触及。 深圳银行组织结构图 我国商业银行风险管理的现状 管理技术 一信息系统开发上的滞后性和不连续性 二在具体的风险计量方面，相关指标定性成份居多，运用经验分析方法居多，而定量的成份较少，主观性较强。 国外商业银行风险管理的经验 德国商业银行 德国商业银行扁平化的组织结构 国外商业银行风险管理的经验 美国商业银行 风险调整的资本收益（RAROC ）：银行在评价其盈利情况时，必须考虑其盈利是在承担了多大风险的基础上获得的。 RAROC的计算公式为： 1、银监会公布的公式 RAROC =（收益－预期损失）/ 经济资本 2、原来表达的公式(总行对支行适用) RAROC=（收入-支出-非预期损失）/抵御非预期损失的资本 =（收入-支出-经济资本）/经济资本 =（帐面利润-经济资本）/经济资本 3、国际通用基本公式 RAROC =（税后净利润－资本成本）/ 经济资本 国外商业银行风险管理的经验 美国商业银行 风险价值法（VAR）：在正常的市场条件和特定的置信区间下，估算银行在一定期间内给定的资产组合在市场波动中可能遭受的最大损失值 VAR的两个基本参变量 持有期间 置信度 国外商业银行风险管理的经验 美国商业银行 全面风险管理体系 （ERM ）：对商业银行面临的所有风险作出连贯一致、准确和及时的 度量 。 风 险 市场风险管理 ·在险价值（VAR） ·利率敏感性 ·保值及交易组合 ·偿付风险 信用风险管理 ·信用政策与贷款组合管理 ·预期和非预期风险 ·预期违约频率 ·内部风险评级 ·信用在险价值 ·交易对手风险暴露 ·信用抵押品 流动性风险管理 ·资金来源 ·资金成本 ·持续期分析 ·投资组合 操作和业务风险管理 ·收益和绩效度量 ·法规和执行 ·业务策略 ·项目净利息收入 ·系统与报告 ·业务中断 资本充足性 ·监管报告制度 ·表外项目 ·CAD和BIS风险监管规定 ·财务报告的“窗饰”操作 风险管理的实施对策 风险管理理念的建设 1 不回避风险 2 风险管理意识必须贯穿到全行全员 3 建立合适的风险控制奖惩制度 风险管理的实施对策 加强内部控制 完善公司治理结构 独立董事制度 建立风险管理组织架构 横到边，竖到底 风险管理的实施对策 加强人才培养 一．明确职责，制定清晰的实施规划 二．提高道德修养 三．熟悉各项金融政策，金融法规和专业知识 四．良好的人际关系及沟通技巧 Any Question ? Thank you ! * *