厂币管理制度.doc

日照兴合食品有限公司厂币管理制度 （试行） 为降低公司运营成本，更好的核算公司各部门之间的费用支出，实现公司的节能降耗，特制定本制度。 一、总则 一、公司印制的厂币只限于公司内部各部门之间账目核算时使用，不参与市场流通。 二、公司印制的厂币仅由财务部向各部门发放及收回，其它任何部门无印制及发放厂币的权利。 三、公司厂币的每次印制、发放，设计的版面、编号、额度由财务部和办公室确定，经公司办公会研究通过后进行发放。 二、厂币的使用与流通 一、厂币的票面额度与人民币的票面额度相等，换算比例按照1:1进行计算。 二、部门与部门之间发生业务往来时，涉及日常低值易耗品的领取、物料的领取、损毁物品的修理或购买等均使用厂币支付，由申请人填写申请单后经部门领导、业务副总、总经理依次签字后统一购买。 三、申请人申领物品时，需向仓储管理人员交付等额厂币； 仓储管理人员接收购买物品人员入库物品时，需向购买物品人员交付等额厂币； 购买人员到财务报销相关费用时，需向财务部交付所购买物品等额厂币。 四、各部门人员因业务需要用车时，按照0.5元/公里向司机支付厂币，司机报销加油费用时，需向财务部交付等额厂币。 五、部门申请物品需要采购人员外出购买的，需根据才够人员用车里程数按照0.5元/公里支付交通费用；采购人员一次性为多部门购买物品的，此费用由各部门分担。 六、部门及个人业务原因所产生的招待费、交通费等各类费用，到财务报销时，需向财务部交付所消费的等额厂币。 七、公司内各部门之间所有因支付、使用、借用而产生费用的，必须使用厂币进行支付；公司各部门因对外交易产生费用的，必须在报销费用时交付财务部等额厂币。 八、部门在工作中受到的奖励或处罚，均以厂币形势予以结算。 九、个人在工作中因业绩突出受到奖励或违反制度受到处罚，除在个人当月工资中落实奖惩外均以厂币形式对部门进行等额奖惩。 十、所有对部门、个人的考核管理均以厂币形式落实。 三、厂币的发放与结算 一、厂币的每个结算周期为一年度。每个财务年度的1月5日之前，各部门将上一年度产生的费用报销完毕，逾期不予受理报销；1月10日之前财务部将本年度的厂币足额发放完毕。 二、公司根据上年度财务核算出的费用支出明细确定新年度各部门所需要的使用额度，经公司办公会研究决定后发放。 三、每年度年底结算时，部门或个人手中结余的厂币，均可按照1:1的比例与财务兑换成现金，部门或个人自行安排此部分费用，公司不再过问。 四、每年度未到年底，部门或个人厂币额度已经消费完毕者，由其部门或个人承担本年度后续业务所产生的所有费用，公司不予报销。此部分费用由其部门所有成员工资中扣除。 四、处罚措施 一、发现任何部门、个人伪造厂币的，除处以不低于500元厂币罚款外，按照所使用伪造厂币面值的五倍处以罚款。 二、不按照规定使用厂币或违反厂币使用制度的，对责任双方每次处以100元厂币罚款。 三、部门中个人因违纪行为受到处罚时，对其所在部门处以相同额度的厂币罚款。 四、监督、检查人员不秉公处理，受到部门或个人投诉经查实确有违规行为，对监督检查人员所在部门处以每次100元厂币罚款。 五、其它未明确事项，出现违规行为视情节处以20元—100元厂币罚款。 六、所有因业务需要支出费用的必须支出，只为达到部门年底厂币结余拒不支出而影响正常业务开展或进行的，视情节处以不低于1000元罚款。 五、落实实施 一、公司其它所有规章制度中确定的相应奖惩，能够以厂币形式落实的，均使用厂币支付，无法单独使用厂币落实的，除进行现金奖惩外必须贴付等额厂币落实。 二、本制度试行期间，只对试点部门、单位发生效力，公司内推广后以修订版本为准。 三、本制度自发布之日起执行。 日照兴合食品有限公司 2011-3-1