信用担保业务经营风险管理与防范精选.doc

信用担保业务经营风险管理与防范 信用担保业是一个社会公认的高风险行业。信用担保业务经营风险是指在信用担保业务经营过程中，由于各种因素，引起担保机构损失产生的不确定性。它包含了损失和不确定性两个非常重要的因素。正是因为难以确定什么时间、什么地点、何种程度的潜在损失，使之构成了风险。承担一定的风险是担保机构营运活动中不可避免的事，如果以避免一切风险作为经营原则，那么担保机构将无业务可做，也无收益可言。但是，如果承担太多风险，或者不知道风险的存在，或知道风险存在却不知道存在程度，是十分危险的。由于担保风险只是一些不确定因素导致造成担保损失的可能性，这种可能性在营运过程中不一定会成为现实，因此，担保风险并不等于担保损失。担保风险有造成损失的可能性，但没有必然性。所以要树立正确的风险观念，认识信用担保经营风险的内容和产生原因，采取有效措施加以防范和加强对风险的衡量、分析、控制、处置等管理，保证信用担保业的健康发展。 一、担保风险的特点与种类 1、信用担保风险的特点 信用担保风险与一般企业经营风险相比、包括与银行信贷风险相比，都有一些不同的特点。 首先，信用担保风险是以价值形态表现的，具体形式是表现为债权人未能获得按期足额清偿贷款本息（权益），保证人代偿后代位求偿的债权难以实现。它的背后反映了物质形态和社会财富的损失和流失。 其次，信用担保风险是与债务人的经营风险以及债权人的信贷管理风险紧密结合在一起的，债务人的经营风险往往是引起信用担保风险的最根本和最主要的原因。 其三，信用担保风险与银行信贷风险、财政风险相互渗透。我国财政、信贷是国民收入分配与再分配的主要渠道，而财政、信贷的分配主体是国家机关和国有商业银行，这种分配体制把以政策性担保为主的担保机构与财政、银行捆在一起，形成利害与共、风雨同舟的关系。 其四，信用担保风险与外汇风险可以相互转化。不仅直接存在于为借入外债、境外租赁、进出口贸易提供的信用担保，而且，由于外汇背后实质上是人民币，外汇收入要通过人民币贷款支持出口创汇，引进外资、借入外债需要人民币配套资金，只要运行中稍有障碍，债务人不能实现创汇，或创汇不创利，都会造成外债不能如期还本付息，使担保风险转化为外汇风险。 其五，信用担保风险比银行信贷风险更为复杂。如由于债务人无力或者不愿意偿还债务形成的代偿风险；担保机构发生代偿时，没有足够现金满足代偿需要出现的流动性风险；代偿后，反担保人无法履行代为清偿义务的第三方信用风险；由于抵押物和质押物设置不合理，通过法律执行后不能足额补偿代偿债务损失的风险；以及在担保合同条款中对担保人的不公平条款和不适合的代偿内容引起的担保人地位不公平风险等。 2、信用担保风险分类 （1）静态风险（Static risk）和动态风险（Dynamic risk） 静态风险，又称纯风险（Pure risk），主要指由于自然灾害和意外事故带来损失的可能性。如水灾、火灾、地震等使债务人财产遭受严重损失，无力按期清偿债务，迫使担保机构代为清偿。静态风险一般不可回避，风险承担者不得不被动防御。但静态风险造成损失的机会尽管对个体来讲是不确定的，但对整体来讲可表现为相对确定值，基本符合大数定律，可以比较准确地预测其发生概率，因此可通过购买商业保险的方法向社会保险机构转嫁。　　动态风险，又称投机风险 （Speculative risk），主要指由于信用担保决策失误，或债务人经营管理不善和市场变化等因素引起的风险。这是信用担保经营活动中的主要风险，也是最难把握和控制的风险。动态风险造成的后果是难以估计的，因为对债务人的经营情况、管理水平、技术程度、供求关系的变化等活动因素是很难加以推算的，尽管在担保决策前对债务人进行了详细的信用分析，但这些因素总是在不断变化的。动态风险具有强变性和不可预测性的特征，造成损失的可能性最大，使商业性保险公司不可能对此办理保险。动态风险只能通过认真的信用分析、科学地预测和采用有针对性的管理策略加以防范，尽可能地避免和降低动态风险造成损失。 （2）信用风险、经营性风险与流动性风险 信用担保风险按其表现形式不同，可划分为信用风险、经营性风险和流动性风险。　　信用风险（Credit risk），又称代偿风险。这是信用担保业务的主要风险。指获得信用担保支持的债务人由于不能按照合同按时偿还贷款本息，担保机构代为清偿可能造成担保资金损失的风险。也包括办理其他担保业务时涉及的实际/或有信用风险。信用风险始终是担保机构风险管理的重点。　　经营性风险主要指担保机构在经营活动中由于主观上的决策失误、管理漏洞或客观上的自然灾害、意外事故、市场波动等原因，导致出现损失的可能性。如投资或买卖动产、不动产时因货币市场、资本市场、产权市场、期货期权市场等行情变化引起的投资风险，因利率、汇率波动影响担保机构经营成本和收益的可