信用社合规风险管理评估报告精选.doc

信用社合规风险管理评估报告 x x银监分局： 为科学评价我联社合规管理的有效性，我联社依据《X X银行业金融机构合规风险管理评估暂行办法》及《X X市 农村信用社合规风险管理评估实施方案》对合规机制建设、 合规履职、合规管理效果等方面的情况进行依法、独立、客 观、公正、公平的评估，全面梳理自身合规风险管理状况， 及时解决合规缺陷和问题，持续改进和强化合规风险管理机 制，不断夯实依法合规经营和案件风险防控的坚实基础。现 将有关情况报告如下： 一、组织领导 X X联社根据评估工作要求，成立了以理事长为组长、 班子其他成员为副组长、各有关部室经理及律师为成员的合 规风险评估小组。要求合规部牵头组织合规风险管理评估工 作。 二、评估工作开展情况 合规风险评估小组根据合规风险管理评估暂行办法的 要求，立即组织人员认真学习合规评估的有关指示精神，要 求各业务条线部门充分、正确识别本专业的合规风险点，合 规部门认真监督审查。各业务条线部门根据评估操作表进行 自我评估，交由合规部审查汇总后形成最终评估报告。 (一）信贷业务部分 1. 是否存在违反信贷原则和授信管理制度发放贷款。 评估结果：XX联社严格遵守有关信贷原则和授信管理 制度，未发现违反信贷原则和授信管理制度发放贷款现象。 2. 是否存在信贷资金被违规使用的问题。 评估结果：未发现信贷资金违规使用的问题。 3. 是否存在顶冒名贷款。 评估结果：XX联社严格执行贷款上柜台办理规定，从 借款人申请、到贷款审查小组审议，再到柜台发放贷款转入 借款人账户，均是在监控下进行，没有发现顶冒名贷款。 4. 是否存在收贷不入账、客户经理违规办理业务等各类 违规问题。 评估结果：未发现收贷不入账、客户经理违规办理业务 等违规问题。 5. 是否执行贷款三查制度。 评估结果：基本上能够做到贷款“三查”制度，但有个 别执行不到位。 6. 是否按要求对大额贷款进行审查、审批。 评估结果：按有关要求对大额贷款进行审查、审批。 7. 是否坚持审贷分离制度。 评估结果：因基层信用社客户经理较少，按照x x省农 村信用社有关规定，审贷小组成员由3-5人组成，不能够做 到审贷分离。 8. 五级分离是否准确，偏离度达到多少。 评估结果：严格按照五级分类核心定义，进行分类。对 于新形成的非应计贷款及时调整，确保了真实反映贷款形 态。 9. 抵、质押贷款是否到相关登记管理部门调查抵、质押 物的权属情况。 评估结果：抵、质押贷款到相关登记管理部门调查抵、 质押物的权属情况。 10. 是否存在新的超时效贷款。 评估结果：未发现新的超时效贷款。 11、不良资产占比情况如何。 不良资产占比呈逐年下降趋势。 12、贷款损失充足率是否按要求提取。 评估结果：按要求对贷款损失准备进行了计提。 13、风险、资产线条是否及时进行风险检查、评估。 评估结果：风险、资产线条及时进行了风险检查、评估。 (二）内部控制部分 1. 是否认真执行存款实名制规定，办理开户认真审核客 户有效证件，有无开立虚假账户问题。 评估结果：按规定执行存款实名制，办理开户认真审核 客户有效证件，无开立虚假账户问题。 2. 高管人员（含基层社主任、业务主任、分社负责人等）、 客户经理、重要岗位人员个人结算账户交易是否正常，有无 将信贷资金或客户存款资金转入员工账户。 评估结果?.无此现象。 3. 是否对账户异常变动进行监测登记。 评估结果：按照反洗钱要求对账户异常变动及时进行登 记监测。 4. 柜员制网点是否存在为本人办理业务的问题。 评估结果：今年以来，未发现此现象。 5. 大额存取款业务是否按规定程序操作。 评估结果：个别会计主管未对现金进行复核。 6. 是否存在无折（卡）取款或不通过刷磁条读取账户信 息，进行人工录入账号等违规办理取款业务。 评估结果：今年以来，未发现该现象。 7. 社内往来对账单是否互送对方，双方均逐笔勾兑发生 额，保持双方佘额一致，如有不符或未达账项，是否立即逐 笔查明。 评估结果：新系统上线后已无社内往来对账单。 8有无挪用社内往来资金，办理付出后抹帐或者付出后 不入账，待当日营业终了前补齐已付出资金等办法，利用时 间差，挪用当日社内往来资金的问题。 评估结果：今年以来，未发现该问题。 9. 对公结算账户（支票户）、贷款账户（自然人贷款除 外）是否于季后10曰内向开户单位签发“佘额对账单”并 釆取有效措施于一个月内全部收回。 评估结果：个别信用社未能及时收回‘‘佘额对账单”。 10. 同业往来余额对账单索取、发出、收回是否主动、 及时，是否对未达账项进行跟踪核对；索取的他行对账单是 否有签发行印鉴。 评估结果：今年以来，按规定发出、收回主动、及时， 并对未达账项进行跟踪核对；索取的他行对账单有签发行印 鉴。 11. 联行业务网点岗位设置、人员分工