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财务部门内控管理制度汇编大全 　　做好财务内部控制首先要理清财务业务流程，针对各流程、各岗位做好内部稽核制度，在考虑效率原则的前提下，制订财务内部管理流程控制制度。下面爱汇小编整理的财务部门内控管理制度汇编，供你参考。 　　财务部门内控管理制度汇编范文一 　　一、总则 1、为规范单位的财务行为，加强单位财务管理，提高资金 使用效益，保障单位健康发展，制定本制度。 　　2、本制度适用于单位的财务活动。 　　3、单位财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规 和财务规章制度;坚持勤俭办事的方针;正确处理事业发展需要 和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和 个人三者利益的关系。 　　4、单位财务管理的主要任务是：合理编制单位财务预算， 如实反映单位财务状况;依法组织收入，努力节约支出;建立健 全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益;加强国有资产 管理， 防止国有资产流失; 对单位经济活动进行财务控制和监督。 　　二、会计岗位职责 1、根据批准的财务收支计划或年度预算，及时编制年度、 月份的经费收支计划，及时、准确地组织和供应资金。 　　2、根据会计制度规定，科学设置各种会计账册。 　　区分资金 渠道，认真做好各类资金以及各类资产的记账、算账、对账、报 账等日常会计核算工作，按照会计电算化的要求，坚持做到及时 记账、按时结账、如期报账。 　　3、严格加强会计核算，定期检查、分析并汇报本部门及其 　　所属单位的财务计划和年度预算的执行情况， 保证各单位按预算、 有计划地使用资金。 　　定期考核各类资金使用效果，及时向领导提 出加强财务管理和会计核算的意见和建议。 　　4、 严格划清资金渠道和各项支出性质， 认真进行会计监督。 　　通过对各户记账凭证和原始凭证的逐笔审核， 及时发现和处理违 纪行为和各种不规范行为。 　　定期清查各类财产物资，建立健全资 产档案，按规定及时审查和处理单位财产物资的添置、计价、调 拨、变卖、报损、报废等事宜。 　　及时清理和结算单位各类债权债 务，及时催收各种上交款项。 　　5、 负责按期编制、 汇总和报送本级、 本单位各种会计报表。 　　及时向领导及有关部门提供详实的会计资料和分析报告。 　　6、按照会计档案管理的要求，妥善保管好会计凭证、会计 帐薄、会计报表及其他各种财务、会计资料，严格遵守国家必威体育官网网址 制度，未经批准，不得对外公布各种会计资料。 　　7、做好本系统会计人员的业务考核和业务培训工作。 　　三、出纳岗位职责 1、严格区分资金渠道，熟练掌握各类费用开支标准和开支 范围，坚决执行规定的预算报批程序和经费报销程序。 　　2、熟练使用市财政国库集中支付系统，准确及时支付各项 费用。 　　3、 熟练使用市财政非税系统， 准确开具非税票据， 并记录、 核对已上缴财政和各项收入，及时拨回暂存款等资金。 　　4、认真审查各种原始单据，对不真实、不合规的原始单据 坚决不予受理;对手续不全、内容不完整或报批程序不规范的凭 证必须在更正、补充后才予受理。 　　5、根据合规的原始单据，及时准确地编制记账凭证，坚持 逐日登记现金日记账和银行存款日记账。 　　6、严格坚持现金管理制度和银行结算制度，库存现金余额 控制在规定范围内，定期核对现金余额。 　　7、按规定程序处理并及时结算各种暂付款项，逾期不结算 追究其责任。 　　8、认真保管好各种印章、空白收据、银行支票及其他有价 证券。 　　领用空白收据和银行支票必须履行批准程序，办理领取和 注销手续。 　　9、不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债 权债务账目的登记工作。 　　不能和会计机构负责人有直系亲属关 系。 　　10、承办领导交办的其他工作。 　　四、印章管理 1、财务部负责保管财务专用章、法人代表章。 　　公章由综合 部保管。 　　2、未经领导批准，任何人不得将印章带出办公室，不得私 用，不得委托他人保管印章。 　　3、印章只限于在正式公文、函件上使用，严禁在空白介绍 　　信上盖章。 　　印章使用必须做到用章登记。 　　五、差旅费管理规定 1、中心职工因公出差前要填写出差任务单，经科室负责人 和中心领导审批后，作为借款和报销的依据，并粘贴在差旅费报 销单上。 　　2、 差旅费标准要严格按照 《XXXX 差旅费管理办法的通知》 执行。 　　3、出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任 务紧急的，经中心领导批准方可乘坐飞机。 　　4、出差人员在途期间的伙食补助按在途实际天数核领。 　　在 出差地工作期间，无接待单位的，凭出差地就餐发票在规定标准 内核领伙食补助。 　　由接待单位统一安排伙食的，凭接待单