2013年绿城项目管理手册Ⅰ综合运营篇.ppt

5. 财务经理应每月定期编写资金预算执行分析报告，着重对资金预算执行过程中所产生的执行差异产生原因、责任归属等进行分析，提出改进措施。 5. 提供每月的《资金预算执行分析报告》。 @依据标准/模板： GCS34000 委托管理项目操作大全（第十章） 6 必 备 H1 资金管理H1.3 资金预算与执行分析 （2） H1 资金管理H1.4 资金筹集编制融资计划并实施。 1.每年12月20日前，财务经理需编制《项目公司年度融资计划》，经项目公司总经理审核，委托方（若有）和公司本部财务资金中心审批后执行。 2. 财务经理选择金融机构贷款融资前需填写《贷款/融资申请表》，经项目公司总经理审核，委托方（若有）和公司本部财务资金中心审批后执行。 3.选择其他方式融资（包括承兑汇票和承兑汇票贴现、信托产品融资、金融租赁融资、企业债券发行、有价证券抵押融资等）时，财务经理必须作出详细的报告，并报送项目总经理审核、委托方（若有）和公司本部财务资金中心审批后执行。 提供《项目公司年度融资计划》、审批记录。 2. 查看借款明细账，提供每笔贷款经领导审批后的《贷款/融资申请表》。 @使用系统： 　财务用友系统（投资项目）/财务金蝶系统（建设项目） 3.《项目公司融资报告》及相关领导审批单。 @依据标准/模板： 1) GCS34000 委托管理项目操作大全（第十章） 2) GCS32010 财务管理制度 7 必 备 1.每天下班前，出纳需将当日的《资金日报表》报送项目公司总经理。 2. 需向其他公司借调资金时，财务经理需提前3天填制《资金借入申请单》，报项目公司总经理审核、委托方（若有）及公司本部财务资金中心审批后与对方公司签订《借款协议》并办理借款手续。 3 财务经理接到其他公司的调用资金申请后，填制《资金借出申请单》，报项目公司总经理审核、委托方（若有）及公司本部财务资金中心审批后才与对方公司签订《借款协议》并办理借款手续。 4. 每月月末需与相关公司核对本项目当月与其发生的往来款项，并根据需要计算往来款资金占用利息。 1. 抽查2-3日的《资金日报表》及报送记录。 2. 查项目公司相关账目，每笔借款都有相应领导审批过的《资金借入申请单》及《借款协议》。 3. 查项目公司相关账目，每笔借款都有相应领导审批过的《资金借出申请单》及《借款协议》。 4.查项目公司资金占用有关账目，若有资金占用情况，每月计提资金占用费 @使用系统： 财务用友系统（投资项目）/财务金蝶系统（建设项目） @依据标准/模板： 1) GCS34000《委托管理项目操作大全》第十章 2) GCS32010《财务管理制度》 8 必 备 H1 资金管理H1.5 资金调度按需、合理借调资金。 1. 收到关联公司担保要求后，填制《对外担保申请单》报公司本部财务资金中心和委托方（代建项目）审批。 2. 向银行或其他金融机构申请贷款时，需要关联公司提供担保的，填制《担保申请单》，报本部财务资金中心和委托方（代建项目）审批。 3. 交付前，为本项目的按揭客户办理按揭时提供担保。 4. 因项目公司原因致使业主（不含按揭付款业主）在合同约定的时间内没能取得产权证的，客户及公司都愿意继续履行合同的情况下，可为客户的融资提供担保，填制《业主融资担保申请表》报项目公司总经理审批。 5. 遇特殊情况需对非关联单位提供担保的，填制《对外担保申请单》报项目董事会，本部财务资金中心和委托方（代建项目）批准。 1.提供经过相关领导审批后的《对外担保申请单》以及签订的《担保协议》。 2.提供经过相关领导审批后的《担保申请单》 》以及签订的《担保协议》 。 3.提供半年度和年度项目公司所有按揭银行的担保明细及担保总金额。 4. 项目公司总经理审批后的《业主融资担保申请表》以及《担保协议》。 5. 提供经过领导审批后的《对外担保申请单》以及《担保协议。 @依据标准/模板： 1) GCS34000 委托管理项目操作大全（第十章） 2) GCS32010 财务管理制度 10 必 备 H1 资金管理H1.6 担保工作按需、合理提供担保，控制风险。 1. 备用金借用： 1) 要求员工申请备用金时填写《备用金申请单》，并报项目总经理审批。 2) 员工个人单次备用金领用额不得超过3万元，累计申请金额不得超过5万元。部门累计备用金不得超过10万元。 2. 员工领用备用金超过2个月没有归还的，可用员工薪资充抵备用金。 1. 查备用金明细账，每月抽查2-3笔备用金借款记录: 1) 要求提供《备用金申请单》 及审批记录； 2) 检查金额是否超出标准。 2