定额发票管理办法-副本.doc

定额发票的管理办法 发票购买 财务部每月根据发票使用量，申请采购发票，采购回发票要填写《发票购买登记》。 发票保管人 如风达总公司定额发票管理人是**，负责采购，登记，保管，发放发票。 每个城市操作部固定一人为发票保管人，负责发票申请单收集，发票申请，保管，下发，登记，回收发票存根，存根上缴。 各站点站长为本站发票保管人，负责发票申请，保管，登记，下发，收回发票存根，存根上缴城市发票负责人。 发票保管人要确保发票安全，严格遵守发票申请领用制度，做好发票采购和领用登记，做好发票存根的收缴登记。 发票使用范围 各操作部各站点。定额发票只能用在零散发货客户支付运费时使用，收货客户支付的货款不得使用此发票。应按客户支付运费金额提供给客户发票，不得虚付发票。 领用部门 站点向城市操作部申请发票，城市操作部直接向财务部**申请。 领用时间 发票每月10号，20号申请，遇周六日顺延至周一。其他时间申请无效。 发票和存根保存 各单位发票要锁到专门的柜子中，不得随意放置。发票使用完毕，要将发票存根联每月固定时间按返回到财务部留存。 发票申领流程 发票申请 各站点发票管理人填写《发票申请单（申请部门使用）》发邮件给上级城市操作部发票管理人，城市操作部发票管理人统一汇总各站点需求发邮件向财务部门**申请，发票发放 **收到发票申请邮件后，填写《领用登记》和《领用发票邮寄表（邮寄部门使用）》，邮寄发票时要再发票内附《领用发票邮寄表（邮寄部门使用）》纸质版，并发邮件给申请人确认发票发出。如果现场领取发票则需领用人在《领用登记》表上签字。 存根缴回 使用部门使用发票后，要保存存根，每月15日填写《存根缴回表（申请部门使用）》，并将存根和本表纸质版一起邮寄回财务部**处，并发邮件确认存根缴回情况。**收到邮件查收存根，收到存根后登记《存根缴回登记》进行销账。 所有发票管理人员均要严格按本表格式登记发票申请领用缴回情况，纸质版电子版均要齐全。 发票申请量和收入配此 每月结账完毕**将上月各城市零散业务收入和发票领用金额对比结果发各城市，查明超额使???发票的原因。 违反规定的处罚 发票保管人要做好发票登记，不登记发现一次处罚20元。 发票保管人要保管好发票，不得随意放置，丢失发票按丢 失金额的5%进行处罚。 发票使用人要严格发票使用，不得虚开发票，虚开发票一 经发现，按虚开金额的2倍进行处罚。 存根联要按时返回财务部，对已经使用完毕的发票长期不 返回存根联的发现一次罚款20元。 存根联要妥善保存，丢失存根联一本罚款20元。 本规定自下发之日起实施。 财务部 2012年3月16日