2011年上半年财政目标任务完成情况.doc

2011年上半年财政目标任务完成情况 今年以来，怀远县财政局在县委、县政府的正确领导下，以科学发展观为指导，认真落实县人大十五届四次会议的各项决议，坚持“保工资、保运转、保增长、保民生”的工作方针，充分发挥财政职能作用，加快经济发展方式转变和经济结构调整，保障了社会事业发展和全县和谐稳定的大局。 一、上半年财政目标任务完成情况 （一）财政收入持续增长。元—六月份全县财政收入完成73176万元，占12亿元目标任务的61%，增长95.1%,超序时进度11个百分点，创历史最好水平，超过了2009年全年财政总收入，接近了2010年全年财政总收入。分收入级次看，地方收入完成4.3亿元，占计划的65.3%，增长86.7%，中央收入完成3亿元，占计划的56.1%，增长109.5%。上半年财政支出11.9亿元，增长68.3%. （二）重点支出保障有力。今年以来，我县财政积极调度资金，优化财政支出结构，集中财力确保各类民生支出。1-6月份，全县累计支出完成11.9亿元，增长68.3%，高于上年同期46个百分点。财政支出快速增长，主要是为提高财政资金效率，确保支出进度均衡发展，今年对一些专项资金尽早做了安排，并及时将资金拨付到位，加快了支出进度。 （三）惠农政策全面落实。全面启动惠民直达工程。截止6月底，通过财政补贴农民资金管理系统发放各类惠民资金24668万元；认真落实一事一议奖补制度。今年，全县申报项目264个，申报资金7805万元。已审批212个，审批资金5904.9万元，完成177个，总投资4171.6万元。实现政策性农业保险全覆盖。2011年我县小麦承保面积183.4万亩，农民上缴保费381.6万元。投保率为100%，占年初安排任务的107.8%。民生工程稳步实施。截止6月底，全县共拨付民生工程资金38955万元，其中县级配套资金3126万元，确保了各项民生工程顺利实施。 二、下半年工作打算 （一）下半年收入形势分析 1、有利因素：经济向好推动增收。今年以来，我县经济增长较快，企业效益大幅提高，与税收关联度较高的经济指标快速增长，带动相关流转税、所得税等主体税种增收。投资加大拉动增收。全县固定资产投资的持续增长，新开工项目的大幅增加，居民收入的提高依然推升房价，诸多因素都为税收的快速增收打下良好的基础。政策影响促进增收。2011年开始，除教育收费外，预算外收入全部纳入预算管理。同时，各乡镇加大了对国有资源（资产）有偿使用及处置收入的清缴力度，非税收入快速增长。另外，对外商投资企业、外国企业和外籍个人开征城建税和教育费附加、房地产开发企业土地增值税预征税率提高等政策调整也带动相关税收实现增长。 2、不利因素：财政收入持续快速增长难度大。近几年我县财政持续快速增长，从2008年的4亿多，到2009年的5亿多，2010年的8亿多，再到今年的12亿，三年长了3倍，财政收入呈现持续快速增长。特别是今年以来，我县财政收入虽快速增长，但增幅并不稳定。从单月财政收入增幅来看，上半年，当月财政收入同比分别增长54%、182%、81%、77%、184%、86%，呈动荡不均之势。从累计财政收入增幅来看，1-6月份，各月末收入累计分别增长54%、88%、86%、84%、97%，95%,也呈现出起伏不定的态势。从国家政策面来看，年内经济增长特别是下半年面临的不利因素较多，房地产调控政策、节能减排政策、逐步收紧的货币政策、部分刺激消费的政策取消或调整、物价水平高位运行、全国经济增速的放缓等因素将给我县经济增长带来不确定影响。在多种因素叠加影响下，我县财政收入持续快速增长的难度太大。国税部门增收主要依赖再生资源企业。今年国税部门增加的收入80%以上是再生资源企业实现的税收，这类企业极不稳定，实现的税收具有不确定性。地税部门增收主要依赖房地产相关行业。近年来，我县房地产业税收总量和增量比重不断提高。地税部门增收主要依赖房地产相关行业税源增长，增收结构较为单一，重心过于集中。一旦房地产市场持续不振，对财政增收势必造成较大影响。 （二）下半年工作措施 1、培植财源、挖掘税源，做大财政“蛋糕”。培植财源。进一步关注和支持招商引资企业的发展，培育新的税收增长点；加大科技和技术创新资金投入力度，促进企业技术进步和产业升级；充分运用各项政策扶持措施，大力支持全民创业工程，增强经济活力。挖掘税源。做好对交通运输等行业的奖励与扶持工作，努力做大营业税的收入基数；认真扶持和鼓励再生资源回收企业的发展，及时兑现财税奖励政策；对驻怀单位和招商引资企业高管人员个人所得税地方留成部分、总分机构企业所得税地方留成部分，按一定比例给予纳税人奖励，同时加大了对企业所得税的汇算清缴力度；提高城镇土地使用税标准，对执行新的城镇土地使用税标准后正常生产经营、足额缴纳税收的企业给予一定比例补助，鼓励企业节约