中央银行学PPT教学课件-第四章中央银行的负债业务汇.ppt

★中央银行的负债是指金融机构、政府、个人和其他部门持有的对中央银行的债权。 ★中央银行的负债业务主要是由存款业务、货币发行业务、其他负债业务和资本业务构成。 中央银行的存款一般可分为商业银行等金融机构的准备金存款、政府存款、非银行金融机构存款、外国存款、特定机构和私人部门存款等几种。 一、中央银行存款业务的目的与特点 （一）中央银行存款业务的目的和意义 1.有利于调控信贷规模与货币供应量 2.有利于维护金融业的安全 3.有利于资金的支付清算 4.有利于政府资金融通并保持货币稳定 （二）中央银行存款业务的特点  1.存款原则具有特殊性 中央银行的存款业务：强制性 （要求商业银行按规定比率上缴存款准备金。） 商业银行的存款业务：存款自愿，取款自由，存款有息，为存款人必威体育官网网址。 2.存款动机具有特殊性 中央银行：调控社会信贷规模，监督管理金融机构运作，稳定币值。 商业银行：扩大资金来源，利用规模效应降低存款成本，扩大资金运用，利润最大化。 3.存款对象具有特殊性 中央银行：吸收商业银行、非银行金融机构、财政等政府部门的存款。 商业银行：直接吸收个人、工商企业的存款。 4.存款当事人关系具有特殊性 中央银行：经济关系、行政性的管理者与被管理者的关系。 商业银行：平等互利的经济关系。 二、准备金存款业务 (一)存款准备金制度的产生与发展 ★所谓存款准备金制度，是指中央银行依据法律所赋予的权力，根据宏观货币管理的需要，根据控制金融体系信贷额度的需要，以及维持金融机构资产流动性的需要，来规定商业银行等金融机构交存中央银行存款准备金的比率和结构，并根据货币政策的变动对既定比率和结构进行调整，藉以间接地对社会货币供应量进行控制的制度。 ★存款准备金是存款货币银行按吸收存款的一定比例提取的准备金。 (二)准备金存款业务的基本内容 1.规定存款准备金比率，亦即法定存款准备金率 。 我国历年法定存款准备金变动表 2005年我国的差别法定存款准备金表 单位：％ 2.规定可充当存款准备金的内容 3.确定存款准备金计提的基础 b.一种是以月末或旬末的存款余额，扣除当期应付未付款 优点：简便易操作 缺点：不能适应每天存款负债的变化。 （1）商业银行在缴存存款准备金的间隔可能创造短期存款而不相应增加准备金； （2）商业银行还可能采取期末暂时挪用其他资金抵缴准备金，或在期末暂时压低存款余额以逃避缴存准备金等办法，使中央银行的控制被削弱。 多数国家：中央银行采用月平均余额； 中国：采用按旬平均余额考核。 (三)存款准备金率的确定与调整 1.按存款的类别规定准备金比率 一般而言，存款的期限越短，其货币性越强，对规定的存款准备金率就越高，其一般顺序为：支票存款准备率最高，活期存款次之，定期存款再次，储蓄存款准备率最低。 目前，中国境内金融机构各种外币存款按照3%的法定存款准备金率执行，与各种本币存款的法定存款准备金率不同。 2.按银行规模、经营环境规定不同比率 3.规定存款准备率的调整幅度 （中国：根据客观情况和货币政策的操作需要进行调整。） 4.规定准备金中现金和存款的比例 （中国目前没有具体规定） 三、中央银行的其他存款业务 四、中央银行存款业务与其发挥职能作用的关系 第二节 中央银行的货币发行业务 (一)货币发行业务的含义 ★一是指货币从中央银行的发行库，通过各家商业银行的业务库流到社会； ★二是指货币从中央银行流出的数量大于从流通中回笼的数量。 (二)货币经济发行与财政发行 ★货币经济发行，指中央银行根据国民经济发展的客观需要增加现金流通量 ； ★货币财政发行，指因弥补国家财政赤字而进行的货币发行 。 (三)货币发行渠道与程序 ★中央银行货币发行的渠道是通过再贴现、贷款、购买证券、收购金银和外汇等中央银行的业务活动，将货币注入流通，并通过同样的渠道反向组织货币的回笼。 再贴现:是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。 商业汇票:是购货单位为购买销货单位的产品，不及时进行货款支付，而在法律许可的范围之内签发的、在约定期限内予以偿还的债务凭据。 ★垄断发行的原则（高度集中于中央银行） ★要有可靠信用作保证的原则 （要有一定的黄金和有价证券作保证） ★要具有一定的弹性原则 （伸缩性和灵活性） ★定义： 货币发行的准备制度——指中央银行在货币发行时以某种贵金属或某几种形式的资产作为其发行货币的准备，从而使货币的发行量与某种贵金属或某些其他资产的数量之间建立起