第二章-保险性质职能与作用.pptVIP

后备基金理论 后备基金的形式： 集中式：国家或地方财政（货币或实物） 总预备金（抚恤） 社会救济 预算周转金 历年财政结余 物资储备支出 分散自留：个别经济单位（专业自保公司Captive） 国有企业、城镇集体、农村乡村经济、个体经济与居民 保险形式： 商业保险（财产、人身、责任保证） 社会保险（养老、失业、医疗） 政策性保险（出口信用保险、农业保险 后备基金理论 保险分散危险包含了二层意思 空间上分散 时间上分散 后备基金理论 从时间上分散来看，分摊经济损失就带有预提分担金的因素，预提而尚未赔偿或给付出去的分摊金则必然形成积蓄 保险这种以保险费的形式预提分摊金并把它积蓄下来，实现时间上分散危险的功能，就是保险的积蓄保险基金功能 不实行预收保险制的合作保险形态，因不具备时间上分散危险损失机制，因而也就不具有该项功能。 后备基金理论 保险基金的运动规律： 保险基金：一种合理的分摊金，是负债而非资产 寿险——总体和个体都有返还性（或赔付或退还保费） 非寿险——总体返还（赔付），但个体不一定 运动规律： 损失说 最流行，但无法解释所有保险现象 赔偿说—（英）马歇尔、（德）马修斯，一种损失赔偿合同，但在寿险中无法解释 分担说—（德）瓦格纳，多数人分担互助合作，经济学角度 风险转嫁说—（美）维兰德 基金说—（苏） 非损失说 技术说—重视数理基础，无视社会职能 需要说—经济需要、金钱欲望，功利主义 财产共同准备—后备基金 相互金融机构—投融资功能，职能论 经济确保说—经济生活不稳定前提下保障 二元说 分别描述财产保险（Insurance－不确定，部分发生）和人身保险（Assurance－必然） 财产保险与人身保险两者具有不同的性质，前者以经济补偿为目的，后者以给付一定金额为目的 人身保险是非损失保险 否定人身保险说、择一说 保险与投机 保险与储蓄 互助还是个人行为 是否可自由提取 期满后所得金额 有无赔付 消极作用 道德风险和保险欺诈 增大费用支出 自愿与强制 原保险与再保险的区别 再保险、重复保险与共同保险 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 第五节 保险的产生和发展历史 一、保险的历史沿革 二、我国保险发展的历史 一、保险的历史沿革 （一）古代保险思想 （二）海上保险起源和发展 （三）火灾保险的产生和发展 （四）人身保险的产生和发展 （五）责任保险的产生和发展 （六）保证保险的产生和发展 （一）古代保险思想 古埃及的互助基金组织 古罗马丧葬互助会 古巴比伦的《汉漠拉比法典》中类似运输保险和火灾保险的规定。 我国古代保险思想和救济后备制度 最古老的社会保险思想 在约2500年前，我国古代的大思想家孔子（公元前551－前479年）在《札记·礼运》中有这样一段话：“大道之行也，天下为公；选贤与能，讲信修睦，故人不独亲其亲，不独子其子；使老有所终，壮有所用，幼有所长；鳏寡孤独废疾者皆有所养。” 该记载足以证明我国古代早有谋求经济生活之安定的强烈愿望，实为最古老的社会保险思想。 我国救济后备制度 我国古代的救济后备一般采取实物的形式，即后备仓储制度。 周朝的“后备仓储”的制度 西汉宣帝时创建的“常平仓” 隋文帝所推行的“义仓” 宋朝和明朝还出现了民间的“社仓”制度 宋朝专门赡养老幼贫病不能自我生存的“广惠仓” （二）海上保险 共同海损分摊原则是海上保险的萌芽 船舶抵押贷款是海上保险的初级形式 现代海上保险的发展 * 船舶抵押借款（冒险借贷） 船东或货主 船或货 借款 （借款人） （放款人） 如船货安抵， 归还借款本利 如船货遇难， 借款不还 资本商人 * 无偿借贷 船东或货主 （借款人） （放款人） 借款 资本商人 如船货安抵， 合同取消 签订合同时私下付风险负担费 如船货遇难，合同成立，归还借款。 有条件的偿还责任 现代海上保险的发展 现代海上保险的发源地 英国海上保险的发展 意大利是现代海上保险的发源地 现在世界上发现的最古老的保险单是一个名叫乔治·勒克维伦的热那亚商人在1347年10月 23日出立的一张承保从热那亚到马乔卡的船舶保险单，这张保险单现在仍保存在热那亚国立博物馆。当地人将该保险单称为Polizza，传入英国后称为Policy，一直沿用至今，传入我国后译为保险单。 英国