1、国内主板市场发行上市的操作流程及技巧.ppt

国内主板市场发行上市的操作流程及技巧 1、确定企业发展规划，明确企业上市的主要目的 2、聘请财务顾问及其他上市顾问 3、与顾问机构协作，拟定并实施企业改组方案 4、筹建股份制公司 5、股份制公司成立 6、上市辅导 7、上市申请与核准 8、路演及股票发行上市 一、 确定企业发展规划，明确企业上市的主要目的 ☆企业上市的优点和缺点 ☆进行发行市场分析，选择合适的发行时机 二、聘请财务顾问及其他上市顾问 1、挑选财务顾问并签订协议 ☆聘请优秀的财务顾问是成功上市的重要一步 ☆组建公司的筹建小组 2、制定上市全程方案 3、选择上市顾问机构（律师、会计师、资产评估师、券商）并签订协议 ☆中介机构的职能与任务 ☆企业上市如何聘用中介机构 三、与顾问机构协作，拟定并实施企业改组方案 1、拟定企业股份制改造方案，取得上级机构和主管部门批准文件 ☆企业重组遵循的原则 ☆企业上市资产重组的动因、目的和内容 ☆企业重组基本模式 ☆资产重组技术 ☆企业重组的组织安排及国有股权的处理 ☆企业重组时资产剥离 ☆土地资产重组的方法 ☆企业重组时企业包袱和社会负担的处理 三、与顾问机构协作，拟定并实施企业改组方案 2、向工商局申请公司名称预登记，取得批准文件 3、向国有资产管理机关递交资产评估申请报告，取得立项文件 4、资产评估师评估资产，编制评估报告书 ☆对重组企业的资产评估 5、资产评估报告书上报国有资产管理机关，取得批准文件 6、取得重要合同协议、各种产权证书。律师界定认证业主及产权 ☆企业重组过程中的产权界定 7、会计师审计主要发起人前三年会计资料，编制“模拟会计报表”，提出审计报告书 ☆重组企业过程中的财务审计 四、筹建股份制公司1 1、编制设立股份公司的可行性报告 ☆设立公司发行上市的可行性报告 ☆设立股份制公司的方式 2、编制发起人协议书，邀集发起人，认股并签定协议书 ☆发起人的邀集 3、取得各发起人及其法定代表人的营业执照复印件、简历表，以及决定入股的董事会决议文件 4、拟定公司的注册资本，股份发行额和未来三年利润 5、编制公司章程，各发起人盖章 四、筹建股份制公司2 6、会计师审核公司上市后未来三年的利润，提出审核意见书 7、编制招股说明书、招股说明书摘要，编制股份募集方案 8、发起人缴纳股金，取得会计师提出的验资报告书 9、确定公司常年财务顾问、法律顾问、证券托管机构 10、汇总复查文件、批文、各种证书 11、律师认定，提出法律意见书 五、股份制公司成立 1、公司创立会批准公司章程 2、律师认证公司决议文件 3、选举董事会、监事会 4、任命公司高级职员 5、董事会通过上市议案 6、会计师提出新公司验资报告 7、新公司注册登记领取营业执照 六、上市辅导 1、确定上市承销商与推荐人，与上市推荐人签订辅导协议 2、证监会派出机构专项负责 3、上市推荐人对公司进行至少为期一年的辅导操作 4、推荐人进行尽职调查，提出股份公司运行报告 ☆中介机构的尽职调查 ☆尽职调查的程序和内容 5、证监会派出机构核准运行报告 七、上市申请与核准 ☆股票发行条件的法律规定 ☆股票发行文件的编制准则 ☆招股说明书提要与格式 ☆招股说明书编制技巧 ☆中国证监会股票发行核准程序 ☆上海证券交易所股票上市规则（2000年修订本） ☆深圳证券交易所股票上市规则（2000年修订本） 八、路演及股票发行上市 ☆影响股票发行定价的因素 ☆发行人的形象设计与创新 * *