2015年销售费用制度报销培训.ppt

本制度适用范围 1、销售人员（指营销中心销售部部长（含）以下级别的人员）费用的报销均依据本管理制度执行。 2、本制度所称的销售人员指隶属公司营销中心销售部所有正式及试用业务员和业务送货司机（包括临时员工）。 会计核算期间 公司自公历1月1日至12月31日（即自然年）为一会计年度，自每月1日至该月的月底（即自然月）为一会计月份。销售人员报销费用时应遵循以上会计期间，每月费用及时清算，不得跨月份报销。 销售费用分类 销售费用培训安排 第一单元：销售固定费用培训 销售固定费用培训安排 1、固定费用分类 2、固定费用报销流程 3、报销单据使用及填写要求 4、固定费用报销标准 5、固定费用计算方法 6、固定费用相关项目报销制度 固定费用的分类 固定费用报销流程 固定费用使用及填写要求 所有销售人员（包括理货、导购等）报销费用时，均需填写公司统一印制的《差旅费报销单》，按上面各栏费用项目逐一分类汇总，规范填写清楚，无填单或填写不规范者不予报销。 报销样本-1 报销样本-2 固定费用报销标准 工资、市内交通补助、出差补助的报销按每个销售人员不同的职务及同一职务不同职阶的薪资标准执行。薪资标准以经公司（按相应权限）批准，财务备案后方为有效。 电话补助在公司核定的标准范围内凭当月话费汇总清单(若是公司统一办理且由个人自缴话费的手机，如联通苹果手机，报销时可无须附话费清单)据实核销，超过补助标准的话费由个人承担。若是由公司统一代缴话费的，则由公司根据通迅公司每月提供的话费清单统一核销，销售人员无须自行填报话费。 注：话费清单必须隔月提供，例：10月份报销9月份的电话费，应提供9月份的话费清单，不得拖延，否则不予核销 固定费用计算方法 销售人员报销第八条所列的费用项目（除出差补助）均按当月实际出勤天数计算所得金额，其计算公式为：所得金额=月固定金额/当月天数*当月实际出勤天数（公司统一放假的视同出勤） 。 固定费用报销制度 1、出差补贴 2、出差长交费 3、出差市交费 4、办公费 5、业务应酬费 6、办事处费用 出差补贴报销制度 出差天数的计算：出差天数的计算方法为算头不算尾，即出差当天时开始计算天数，出差回来那天就不得计算在内。 销售人员出差时，应根据实际情况，填写《业务员行程日报表》（业务送货司机填写《驾驶员行程日报表》），行程日报表上的各栏项目应按日逐一登记行程内容及所发生的费用金额，登记日期应保持连续性，不得间隔。行程日报表上的所填写的费用（指实报实销的）内容及金额应与报销的票据相符。 销售人员出差住宿费、伙食费实行出差补助包干的，报销费用时，必须提供其出差地住宿的凭证。提供的住宿凭证仅限于发票及收据两种，并且票据上需加盖住宿旅店的印章（特殊情况无印章的票据需注明原由，由财务核实备案后方有效），其余票据及无加盖印章的发票（或收据）或票据无编号的一律视为无效的住宿凭证。 销售人员报销所提供的住宿发票（或收据）必须是当次住宿时真实取得的住宿凭证，如弄虚作假者，按相应的出差补助的金额处于十倍的罚款，情节严重给予辞退。 出差补贴报销制度 销售人员报销所提供的住宿发票（或收据）上面必须注明开票日期、住宿的讫止日期、旅店的联系电话和旅店的详细地址等事项。开票日期必须按实际开票的当天日期填写，并与出差行程相对应，不允许提前或延后开具发票（或收据），特殊情况需加以说明原由，否则一律视为无效凭证。对于住宿发票（或收据）上无注明住宿讫止日期的，一律视同只提供相对应的那一天的住宿凭证，并只给予报销相应一天的出差补助。 销售人员报销所提供的住宿发票（或收据）的票面金额必须与其住宿的实际天数相匹配。对于明显不合理的金额（金额由公司根据不同地区不同级别的旅店界定），公司有权核定其出差报销的补助金额。 销售人员如果两人（或多人）合伙同时入住同一旅店同一房间的，结算时对方旅店只能开具一张发票（或收据）的，无票的人员在报销时可提供发票（或收据）复印件并在复印件上让持票人签字证明且注明原由，待公司核查确定后可给予按标准报销全额的出差补助。 出差补贴报销制度 销售人员报销所提供的住宿发票（或收据）的票面金额不做为报销依据，只做为销售人员出差行程的审核依据。对于无法提供住宿凭证的销售人员，则按标准的70%报销出差补助（金额四舍五入，保留到元）。 公司原则上不支持销售人员在外私自租住房屋，特殊情况租住的需书面申请报分管销售总监同意报财务备案后方可执行。报财务备案时需提供批准后的租房申请、与房东签订的租房协议原件、房东开具的租金收据复印件、房东的身份证复印件及联系电话，以上报备材料均需一次性提供完整，否则视为无效备案。租房备案材料经公司核查确定后可给予按标准报销全额的出差补助。无报财务