金蝶K3总账系统用户手册[宝典].doc

系统概述 本章是对总账系统内容的总述。 ? 关于本系统 总账系统是财务会计系统中最核心的系统，以凭证处理为中心，进行账簿报表的管理。可与各个业务系统无缝链接，实现数据共享。企业所有的核算最终在总账中体现。 本系统主要功能有： ??????? 多重辅助核算 ??????? 科目计息控制 ??????? 科目预算控制 ??????? 凭证分账制核算流程 ??????? 强大的账簿报表查询 ??????? 多币别核算的处理 ??????? 现金流量表的制作 ??????? 往来业务的核算处理，精确计算账龄 ??????? 与其他业务系统无缝链接 ??????? 对业务系统生成的凭证提供明细管理功能 ??????? 自动转账设置 ??????? 期末调汇的处理 ??????? 期末损益结转 ??????? 结账日的控制可以进行月份的选择 ??????? 集团内部往来协同 ? 多重辅助核算 在总账系统中，可对科目设置任意多的核算项目进行多重辅助核算。并且提供丰富的核算项目账簿和报表，满足企业对多种辅助核算信息的项目管理。 ? 提供科目计息控制 在未使用结算中心系统时，可以对科目进行利息计算，提供资金管理，计算科目积数与利息，计算各种资金机会成本。 ? 提供科目预算控制 可进行科目预算，科目预算也可从预算管理系统中引入，从而在凭证录入时可根据需要进行各种控制。而与预算管理系统集成使用，可以实现更复杂的预算管理与控制。 ? 提供凭证分账制核算流程 系统在提供“统账制”的基础上，同时提供了“分账制”核算要求下从凭证处理到业务报表的完整核算流程。 ? 强大的账簿报表查询 查询账簿报表时，可由总账追查至明细账直至凭证，同时可查询到核算项目信息；有跨期查询功能，可以在本期未结账的情况下查询以后期间的数据；提供多种核算项目报表的查询，可进行多核算项目类别的组合查询；具体提供的账簿包括：总分类账、明细分类账、数量金额总账、数量金额明细账、多栏账、核算项目分类总账、核算项目明细账等；具体提供的报表包括：科目余额表、试算平衡表、日报表、摘要汇总表、核算项目余额表、核算项目明细表、核算项目汇总表、核算项目组合表、核算项目与科目组合表、科目利息计算表、调汇历史信息表等。 ? 多币别核算的处理 期末自动进行调汇的处理。而通过调汇历史信息表可方便查询到各种币别的变动过程。 ? 实现现金流量表的制作 在凭证录入时即可指定现金流量项目，也可通过T形账户，批量指定现金流量项目，生成现金流量表的主表与附表。同时现金流量表可进行多级次多币别的查询。 ? 实现往来业务的核算处理，精确计算账龄 提供基于凭证的往来业务核销，可按数量与金额两种核销方式，准确计算数量金额的往来业务计算。分段准确计算账龄，利于资金控制以及账款催收，加强财务管理。 ? 与其他业务系统无缝链接 各业务系统可直接自动生成凭证到总账中，在总账可直接查询到各系统生成的凭证。其他业务系统可以直接从总账中进行取数。业务单据与凭证间可相互联查。 ? 对业务系统生成的凭证提供明细管理功能 在系统参数中提供“不允许修改/删除业务系统凭证”的参数选项，当选择了该参数，则不允许修改或删除物流系统及应收、应付系统等业务系统机制凭证，反之则可以修改和删除。 ? 自动转账设置 系统提供自动转账设置模板，期末时可由系统自动生成转账凭证，无需人工录入。 ? 期末调汇的处理 本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。 ? 期末损益结转 期末损益自动结转，方便快捷核算经营成果。 ? 集团内部往来协同 内部往来协同主要应用于集中式管理模式的企业集团内各成员企业，在一方发生内部往来业务记账时，同时传递凭证上的内部往来信息到对应机构，由其进行确认并进行相应的账务处理，从而确保在业务发生时，往来的双方都可以即时进行确认，保证了内部往来信息及时性和准确性。 ? 结账日的控制可以进行月份的选择 举例： 举例说明可实现如下功能：如账套期间为8月份，8月份的结账日是9月6日，则在9月6日前仍然可以增加、修改凭证，在9月6日后便不再允许对8月份的凭证进行新增、修改和删除。 ? 系统在ERP中的位置 详细内容见流程图1-1： 流程图1-1 ? 与其它系统的接口 详细内容见流程图1-2： 流程图 1-2 ? 与应收应付系统的接口 应收应付系统生成的往来款凭证传递到总账系统。 ? 与固定资产系统的接口 固定资产系统生成的凭证传递到总账系统，固定资产初始余额可以传递到总账初始余额。 ? 与供应链系统的接口 核算系统生成的凭证传递到总账系统，并可实现物料与总账系统的对账功能。 ? 与工资系统的接口 工资系统可向总账系统提供数据。 ? 与报表系统的接口 报表系统可以通过ACCT、ACCTCASH、ACCTGROUP、