2003年8月18日公司汇报材料.doc

云南磷肥工业有限公司情况汇报 一、项目基本情况 1、工程建设情况 1983年1月国家计委向云南省和化工部下达《关于请编制建设云南磷肥工业基地可行性研究报告的通知》，云南省即组织有关单位编制了30万吨黄磷装置项目（预）可研报告，经专家评估论证，认为与云南漫湾水电站配套，同步建设热法黄磷18万吨和重钙120万吨装置比较合理。1987年2月国家计委下达的《关于调整云南省黄磷建设规模的通知》（代批复项目建议书），明确一期建设规模为黄磷6万吨、重钙40万吨。1989年6月国务院批准可行性研究报告。1990年12月批准工程初步设计。项目于1991年11开工，1997年7月建成转入试生产，2000年2月18日通过国家竣工验收。 云南大黄磷项目一期工程建设总生产规模为18万吨黄磷，120万吨重钙，分二期建设。一期项目建设内容包括年产6万吨黄磷、14万吨磷酸、40万吨重钙的三大主题主体装置以及相应的公用工程、辅助工程等配套设施。黄磷装置从俄罗斯引进，热法磷酸装置从德国五德公司引进，重钙装置从英国罗斯海角公司引进，装置技术达到世界先进水平。装置具有环保设施配套、采用中低品位磷矿①“日协”贷款140.68亿日元（按当年汇率折合人民币11.676亿元，由云南省财政担保偿还）按现行汇率折合人民币亿元）；②国内银行贷款11.014亿元,其中,国家开发银行10.16亿元,清欠资金0.4亿元,建贷0.4亿元,人行0.05亿元。③项目资本金5.595亿元, 占概算总投资的19.8％。其中：云南省开发投资有限公司股本为4.05亿元，占股本总额的72.4%；国家开投资公司股本为1.545亿元，占股本总额的27.6％。 （3）项目超概算情况 竣工决算总投资31.73亿元，实际到位资金28.285亿元，实际完成总投资32.14亿元，超出概算3.85亿元,主要原因是:建设期延长利息支出超概3.03亿元，建材用量超概0.85亿元等。 “日协”贷款偿还期限为20年，综合利率为2.7%，截止2003年6月30日，已累计偿还本息1.4281亿元人民币（其中本金0.4251亿元），省财政垫付0.7365亿元人民币，企业自行归还0.6916亿元。欠到期应付本息1.4841亿元，其余应归还贷款余额9.3942亿元。 二、项目存在的主要问题 1、装置运行成本高 截至2002年12月，项目累计生产黄磷51105吨，磷酸（85%）52421吨，重钙（富钙）42.4万吨。经公司组织72小时装置性能考核，三大主体装置均实现了达标达产目标。装置生产目前存在的主要问题：黄磷产品成本过高，企业亏损严重，累计亏损12.6亿元。主要原因是项目没能实现磷电结合，在目前电价为0.3181元/度的条件下，黄磷生产成本为7500元/吨（未提折旧），而市场价格售价仅为7300元/吨，每吨亏损200元。即使是企业生产经营情况最好的2002年，在不计提折旧和财务费用的情况下，仅实现利润2594万元。若按照完全成本核算，则亏损2.53亿元。 2、债务负担沉重 截止2003年6月，企业总资产26.42亿，总负债32.67亿元，净资产-6.2964亿。①长期负债29.5亿元，其中，“日协”贷款11.47亿元(利息0.282亿元)；剥离到信达资产管理公司16.13亿元（原批准债转股金额为13.3614亿元，由于净资产为负值，债转股未能实施）其中：国家开发银行13.93亿元，中央建贷0.47亿元，建行流动资金1.73亿元(利息0.58亿元)；已剥离到信达资产管理公司的工行流动资金贷款1.8394亿元（利息0.542亿元）；安宁市农业银行0.064亿元(利息0.0029亿元)。②流动负债3.1697亿元。 三、解决方案 （一） 资产重组方案 1、缩水重组 为盘活企业的优良资产，实现生产要素的优化组合，根据《国家体改委、国家计委、财政部、国家国有资产管理局关于企业兼并的暂行办法》的有关规定，由云南云天化集团兼并大黄磷。依据的原则是： （1）按照收入法，即按预期利润率计算（以盈亏平衡为基点）的价值来确定资产价值，对现有资产进行缩水。 （2）国内银行债务，包括信达资产管理公司16.13亿元、华融资产管理公司1.81亿元、安宁市农行债务0.064亿元，累计18亿元请国家核销。 （3）1997年-2003年6月欠付“日协”到期本息2.13亿元；1997年-2003年贷款发生的欠息滞纳金0.165亿元；欠进出口银行转贷业务费及滞纳金0.1190亿元；2003年6月-2023年应还“日协”本金131.26亿日元超出转贷协议签订时汇率升高3.81亿元，共计6.224亿元,请国家核销。 （4）2003年6月-2023年应归还“日协”本金5.3817亿元、利息2.4143亿元人民币，由重组后的新公司承担并偿还。 （5）企业在职职工和离退