可行性评估设计答案.doc

1、对该项目进行财务评价 （1）其建设投资情况如下所示 年数 1 2 金额（万元） 2000 3700 总数 5700 （其中第一年2000万元中1000万为自有资金，第第二年有700万元为自有资金） 借款还本付息估算表 单位：万元 项目 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 建设银行贷款 4000 1000 3000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 投资建设期利息 303．6 60 243.6 偿还债务本金 4303.6 430.36 430.36 430.36 430.36 430.36 430.36 430.36 430.36 430.36 430.36 0 0 利息支出 1420.146 258.216 232.39 206.57 180.75 154.93 129.1 103.29 77.46 51.64 25.82 流动资金贷款 740 0 0 395 230 115 0 0 0 0 0 0 0 0 0 流动资金利息 336.8 15.8 25 29.6 29.6 29.6 29.6 29.6 29.6 29.6 29.6 29.6 29.6 流动资金偿还 740 740 项目总投资6850万元，其中建设投资5700万元，建设期利息303.6万元，建设期后生产期流动资金1150万元 投资使用计划与资金筹措表 单位：万元 项目 1 2 3 4 5 建设总投资（不含利息） 2000 3700 805 230 115 建设投资（不含利息） 2000 3700 流动资金 805 230 115 建设期利息 60 243.6 资金筹备 2060 3943.6 805 230 115 自有资金 1000 700 410 建行贷款 1000 3000 工行贷款 395 230 115 其中固定资产投资 流动资金 805 230 115 建设投资借款 2060 3243.6 建设投资本金 1000 3000 建设期利息借款 60 243.6 流动资金借款 395 230 115 固定资产原值4910万元，无形资产原值490，其他资产原值300万元,投产期营业收入税金估算。项目产品的设计年销量100万件，预计销售单价80元/件，项目正常年份营业收入为8000万元。销售税金及附加按10%考虑。 销售收入和销售税金及附加估算表 项目 3 4 5 6 7 8--14 营业收入（万元） 5600 7200 8000 8000 8000 8000 单价(元) 80 80 80 80 80 80 数量（万件） 70 90 100 100 100 100 营业税及附加 560 720 800 800 800 800 该项目正常年份的外购原材料燃料动力费（不含税）为500万元。该项目的年工资及福利费估计费为150万元，固定资产折旧费按平均年限法计算，折旧年限为12年，残值率为5%。无形资产按10年摊销，其他资产按5年摊销。修理费按折旧费的40%计取，其他费用为320万元。 固定资产折旧估算表 年次 期初账面净值（万元） 年折旧率/% 年折旧额（万元） 累计折旧金额(万元) 期末账面净值(万元) 3 4910 7.916 388.7 388.7 4521.3 4 4521.3 7.916 388.7 777.4 4132.6 5 4132.6 7.916 388.7 1166.1 3743.9 6 3743.9 7.916 388.7 1554.8 3355.2 7 3355.2 7.916 388.7 1943.5 2966.5 8 2966.5 7.916 388.7 2331.2 2577.8 9 2577.8 7.916 388.7 2720.9 2189.1 10 2189.1 7.916 388.7 3109.6 1800.4 11 1800.4 7.916 388.7 3498.3 1411.7 12 1411.7 7.916 388.7 3887 1023 13 1023 7.916 388.7 4275.7 643.3 14 643.3 7.916 388.8 4664.5 245.5 无形及其他资产摊销估算表 项目 合计 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 无形资产摊销 490 49 49 49 49 49 49 49 49 49 49 其他资产摊销 300 60 60 60 6