建立和完善商业银行操作风险管理体系框架.docVIP

巴塞尔新协议下我国商业银行操作风险管理体系框架构建 顾炜宇 摘要：操作风险作为一种内生风险，由于其巨大的破坏力，已成为商业银行风险管理中重点和难点。金融监管当局也将其作为重要监管对象，并促使商业银行操作风险管理满足巴塞尔新资本协议的要求。商业银行要实施有效的操作风险管理，当务之急，亟须建立和完善操作风险管理体系框架。通过整合商业银行各种体系要素，构建包括操作风险治理、操作风险管理流程体系、操作风险管理内部环境以及相关外部监管环境在内的、各子系统之间有机互动的操作风险管理体系框架，以更好的实现操作风险管理职能。 关键词：巴塞尔新资本协议Abstract: The operation risk takes one kind of endogenous risk, as a result of its huge destructive power, has become the key and the difficulty to the Commercial bank risk management. The finance regulatory?authority? also takes it as the important supervision area, and urges the Commercial bank to management the operational risk to satisfy the request of the Basal new capital agreement. The Commercial bank must implement the effective operational risk management, the urgent matter, is to establish the operational risk management system framework. Through the integration of the commercial bank’s all kinds of essential factors to management system, the bank constructs the operational risk management system framework, including the operational risk governance, the operational risk management flow system, the operational risk management internal environment as well as the exterior supervision environment, and various subsystems are interactive organically, to better realization of the operational risk management function. Key words: New Basal capital agreement operational risk management system framework 领域：金融经济学 一、引言 金融的快速发展，包括金融资本的全球流动、金融产品和服务的创新和发展、金融机构的跨地域经营和全球扩张，和金融监管在放松和紧缩之间的摇摆，使得全球范围内商业银行操作风险频发，由其引发巨大损失，远远超出了商业银行能够承受的范围。操作风险管理已经成为商业银行风险管理和金融监管的核心内容。我国商业银行也不例外。 银行监管国际性组织——巴塞尔银行监管委员会(以下简称“巴塞尔委员会”)基于国际商业银行操作风险管理和银行监管的良好实践，在全球范围内征求意见的基础上，颁布了《巴塞尔新资本协议》，将操作风险第一次正式纳入监管框架，并就新协议的推广实施获得大多数国家的确认。我国也是同意实施巴塞尔新资本协议的国家之一，并就操作风险管理的实施制定了基本的计划表。 根据巴塞尔新资本协议，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。 作为一种重要风险来源，操作风险管理贯穿于银行经营管理全过程，它涉及银行所有部门，关系到银行全体员工的责权利，是一个系统工程。在当前形势下，适应金融监管国内外发展趋势，研究和探索商业银行操作风险管理体系框架建设有关问题，对构建和完善我国商业银行操作风险管理长效机制意义重大。 目前，我国商业银行操作风险管理体系框架建设工作尚处于探索与发展阶段。尽管巴塞尔新资本协议对操作