实务操作步骤-总账.ppt

实务考试的主要内容及操作流程 1、账套初始化： （包括：建立账套、增加用户、分配权限） 2、总账初始化： （包括：增加明细科目、指定现金、银行科目、 设置凭证类别、结算方式、选项、录入期初余额) 3、日常凭证处理： （包括：填制凭证、出纳签字、审核凭证、记账） 4、期末业务处理： （包括：期末转账定义、转账生成、审核记账和结账） 1、账套初始化： ⑴调整计算机的系统时间为：2007-01-01； ⑵打开“开始/程序/用友U8/系统服务/系统管理”窗口; ⑶用户名称： admin 、密码： 空 ； ⑷打开“权限/用户”菜单，增加三个用户； （注意：正确输入用户代码、用户名称！） ⑸打开“账套/建立账套”菜单，创建一个新账套； （注意：正确输入账套号、启用日期、行业性质!） ⑹打开“权限/权限”菜单，分配用户对账套的操作权限; （注意：先选择授权的用户和账套号、再修改权限!） 分配操作员的权限： 001 *主管： 勾上“账套主管”； 002 *出纳：勾上“总账/凭证/出纳签字”、 “总账/出纳”； 003 *会计：总账/凭证/凭证处理/填制凭证 总账/期末/转账设置 总账/期末/转账生成 UFO报表 （以上4个勾） 2、总账初始化： ⑴调整计算机的系统时间为：2007-01-01； ⑵打开“开始/程序/用友U8/财务会计/总账”窗口; ⑶用户名称： 001(账套主管) 、密码： 空 ； ⑷打开“设置/会计科目”功能，增加六个明细科目； （注意：正确输入明细科目代码、明细科目名称！） ⑸打开“编辑/指定科目”菜单，指定现金银行科目; （注意：选择现金总账，指定“库存现金”科目； 选择银行总账，指定“银行存款”科目！ ） 2、总账初始化： ⑹打开“设置/凭证类别”功能，选择“收/付/转”类别; （注意：点击【修改】,设置限制类型和限制科目； 收款凭证：借方必有，1001,1002； 付款凭证：贷方必有，1001,1002； 转账凭证：凭证必无，1001,1002！） ⑺打开“设置/结算方式”功能，增加支票方式； （注意：正确输入代码和名称，先建上级再建下级，支票的【票据管理】要打上”√”） ⑻打开“设置/选项”功能，选择“出纳凭证必须经出纳签字”； 2、总账初始化： ⑼打开“设置/期初余额”功能，录入各科目的余额； ⅰ、点击【查找】按钮，输入科目名称； ⅱ、正确录入期初余额的金额； ⅲ、录入完毕，点击【试算】按钮，检查； ⅳ、试算一定要平衡，否则重新再输入一遍。 3、日常凭证处理： ⑴调整计算机的系统时间为：2007-01-31； ⑵执行菜单中的“系统/重新注册” 命令; ⑶用户名称： 003(会计) 、密码： 空 ； ⑷打开“凭证/填制凭证”功能，点击【增加】按钮； ⅰ、根据业务是否涉及收/付款，正确选择凭证类别； ⅱ、正确输入制单日期，即经济业务的发生日期； ⅲ、摘要可以简单的数字/字母代表； ⅳ、正确编制会计分录的借/贷科目(末级科目)和发生金额 ⅴ、最后一笔分录，按“=”；方向错了，按“空格键”切换 ⅵ、银行存款要输入辅助信息：结算方式和结算票号！ 3、日常凭证处理： ⑸填制完5笔日常业务凭证，切换操作员； ⑹执行菜单中的“系统/重新注册” 命令； ⑺用户名称： 002(出纳) 、密码： 空 ； ⑻打开“凭证/出纳签字”功能， 执行菜单中的“出纳/成批出纳签字” 命令； ⑼执行菜单中的“系统/重新注册” 命令； ⑽用户名称： 001(账套主管) 、密码： 空 ； ⑾打开“凭证/审核凭证”功能， 执行菜单中的“审核/成批审核” 命令； ⑿打开“凭证/记账”功能，执行【记账】。 4、期末业务处理： ⑴执行菜单中的“系统/重新注册” 命令; ⑵用户名称： 003(会计) 、密码： 空 ； ⑶打开“期末/转账定义/期间损益”功能； ⑷设置凭证类别:转账凭证;科目:4103本年利润; ⑸打开“期末/转账生成”功能,选择期间损益; ⑹选择类型: 收入 ,点击【全选】、【确定】； ⑺自动生成结转收入机制凭证，【保存】【退出】； ⑻选择类型: 支出 ,点击【全选】、【确定】； ⑼自动生成结转支出机制凭证，【保存】【退出】 4、期末业务处理： ⑽